Vai jūs maksimālu 401(k) plāns tu katru gadu esi darbā? Vai pēc maksimālā iemaksas jūsu 401(k) un, iespējams, IRA vai diviem, jums joprojām ir palikusi nauda uzkrājumiem un ieguldījumiem? Ja tā, iespējams, vēlēsities apsvērt iespēju piedalīties izpildvaras atliktās atlīdzības plānā. Vadītāju atliktās kompensācijas plāns ļauj darbiniekiem ar augstiem ienākumiem atlikt nodokļu maksāšanu par daļu no viņu ienākumiem līdz aiziešanai pensijā. Lūk, kā tas darbojas.
Ja vēlaties profesionālu palīdzību atrast gudrāko veidu, kā izveidot ligzdas olu, SmartAsset bezmaksas atbilstības rīks var palīdzēt atrast finanšu konsultantu.
Noteikti izpildvaras atliktie kompensācijas plāni
Izpildvaras atliktā atlīdzības plāns ļauj darba devējiem atlikt daļu no viņu vadītāju ienākumiem, lai viņi vēlāk par tiem maksātu nodokļus, kad tie sāks atkāpties. Piedalīšanās izpildvaras atliktā kompensācijas plānā ļauj izpilddirektoram pasargāt daļu no saviem ienākumiem no nodokļiem, līdz vēlāk viņi nokļūst zemākā nodokļu kategorijā, parasti pensionējoties.
Dalībniekiem, kas izmanto izpildvaras atliktās atlīdzības plānu, ir jāizlemj, kad sākt veikt sadali, kad viņi reģistrējas plānā. Atkarībā no jūsu vecuma, kad reģistrējaties, var būt grūti paredzēt pareizo pensionēšanās datumu. Jo ilgāks laika posms starp reģistrēšanos plānā un aiziešanu pensijā, jo grūtāk ir paredzēt jūsu pensionēšanās datumu. Daudzi dalībnieki izvēlas pensionēšanās datumu, kas ir viņu 60. gadu beigās vai pirms viņi sāk saņemt sadali no 401(k) vai individuālie pensiju plāni (IRA).
Pirmoreiz reģistrējoties ir jānorāda, kā vēlaties izplatīt. Jums jānorāda, ka vēlaties vai nu vienreizēju maksājumu, vai arī vienādus maksājumus noteiktā gadu laikā. Ja jūs vēlaties mainīt, kad un kā jūs plānojat veikt izmaksu no izpildvaras atliktā kompensācijas plāna, tas ir grūti. Jums var nākties gaidīt līdz pieciem gadiem, pirms izmaiņas tiks atspoguļotas jūsu plāna noteikumos.
Piedāvāt darbiniekiem piekļuvi izpildvaras atliktā atlīdzības plānam ir vērtīgs darbinieku ieguvums. Šāds plāns var piesaistīt labi kvalificētus vadītājus. Tas var arī atturēt vadītājus no darba, lai dotos strādāt pie konkurenta, jo viņi zaudētu spēju veikt turpmāku ieguldījumu.
Atlikto kompensāciju plānu veidi un kategorijas
Ir divu veidu atliktās kompensācijas plāni. The kvalificēts plāns jāatbilst Darbinieku pensionēšanās un ienākumu drošības likuma (ERISA) noteikumiem. Kvalificētie plāni ietver 401 (k), 403 (b) un 457 XNUMX plānu. Šie plāni ir jāpiedāvā visiem darbiniekiem. Pastāv arī ierobežojums, cik lielu ieguldījumu katru gadu varat veikt saskaņā ar kvalificētiem plāniem. Vadītāju atliktās atlīdzības plāni ir nekvalificēti plāni vai NQDC. Šiem plāniem noteikumi nav tik stingri kā kvalificētiem plāniem.
Ir četras vadītāju atliktās atlīdzības plānu kategorijas. Algas samazināšana un bonusu atlikšanas plāni ir ļoti līdzīgi noteiktu iemaksu plāni. SERPs un papildu pabalstu plānus finansē darba devējs un tie darbojas līdzīgi noteiktu pabalstu plāniem.
Plusi un mīnusi izpildvaras atliktajiem kompensācijas plāniem
Starp šiem plāniem ir vairākas būtiskas atšķirības. Tālāk ir minētas dažas izpildvaras atliktā kompensācijas plāna priekšrocības. Vienkārši atcerieties, ka šis nav pilnīgs saraksts:
Katru gadu ir iemaksu ierobežojumi 401 (k), bet ne atliktā kompensācijas plānam, ja vien nav plāna ierobežojumu.
Jums jāsāk izplatīt līdz 72 gadu vecumam, ja jums ir 401 (k). Tas nav nepieciešams saskaņā ar atlikto kompensāciju.
Ja izpilddirektors ir pelnošs un vēlas atlikt lielāku daļu ienākumu pašreizējo nodokļu vajadzībām, atliktā kompensācijas plāns to atļauj.
Izpildvaras atliktās atlīdzības plānus var pielāgot noteiktai darbinieku klasifikācijai.
Šeit ir daži izpildvaras atliktā kompensācijas plāna trūkumi:
Ja uzņēmums, kurā esat nodarbināts bankrotē, 401(k) līdzekļi ir aizsargāti. Tas neattiecas uz līdzekļiem izpildvaras atliktās kompensācijas plānā. Jūs varat zaudēt 100%.
Jūs varat saņemt naudas sadalījumu par finansiālām grūtībām jebkurā laikā pēc 59.5 gadu vecuma, ja jums ir 401 (k). Jums jāievēro izplatīšanas grafiks, ko iestatījāt, reģistrējoties izpildvaras atliktā kompensācijas plānā.
Ja zaudējat darbu, 401 (k) naudu varat pārvietot uz IRA vai 401 (k) plānu, ko sponsorē jūsu jaunais darba devējs. Atliktā kompensācijas plāna īpašniekam nav apgāšanās iespēju.
401 (k) īpašnieks var ņemt kredītu no konta. Izpilddirektora atliktās kompensācijas plāni neatļauj aizdevumus.
Parasti jums nav tik daudz ieguldījumu, no kuriem izvēlēties, kā ar 401 (k).
Lēmuma pieņemšana par izpildvaras atlikto kompensāciju programmu
Pirms izlemjat ieguldīt izpildvaras atliktā kompensācijas plānā, apsveriet šādus jautājumus:
Vai jūs regulāri iemaksājat visu summu tradicionālajos pensijas kontos? Ja atbilde ir apstiprinoša, varat to apsvērt.
Kāda veida sadali jūs vēlaties no izpildvaras atliktās kompensācijas plāna? Tā plāno izmaksāt vienreizējus maksājumus ne vienmēr ir tik izdevīgi kā plāni, kas piedāvā izplatīšanu daudzu gadu garumā.
Vai uzņēmums ir finansiāli drošs? Pirms ieguldīšanas jums jānosaka sava uzņēmuma finansiālā stabilitāte. Vecāki, izveidoti uzņēmumi var būt drošāki par jaunizveidotiem uzņēmumiem.
Kāda veida ieguldījumi ir pieejami plānā? Daži plāni piedāvā fiksētu vai mainīgu peļņas likmi atliktajiem kompensācijas plāniem. Citi piedāvā virkni iespējamo ieguldījumu citos ieguldījumos, piemēram, akcijās.
Kāda ir mana nodokļu un ieguldījumu situācija? Vispirms pārbaudiet, vai jums ir rīcībā esošie ienākumi, ko ieguldīt plānā. Tad paskatieties, kā tas ietekmēs jūsu nodokļu situāciju.
Bottom Line
Izpildvaras atliktās atlīdzības plāni ir lielisks veids, kā piesaistīt un noturēt vadītājus ar augstiem ienākumiem, jo viņi nevar pārcelt savas iemaksas un paturēt tās pensijā. Ja esat izpilddirektors, pirms ieguldīšanas uzziniet par šiem plāniem, ieskaitot plusus un mīnusus. Ja pēc tradicionālo pensijas konta iespēju izmantošanas jums joprojām ir vajadzīgi ar nodokļiem aizsargāti ienākumi, šis plāns var būt jūsu biļete, ja jūsu uzņēmums ir finansiāli stabils.
Padomi pensijā
Pensijas plānošana ir sarežģīta, tāpēc ir ļoti lietderīgi piesaistīt finanšu konsultantu, strādājot ar dažādiem tās aspektiem. Kvalificēta finanšu konsultanta atrašanai nav jābūt sarežģītai. SmartAsset bezmaksas rīks saskaņo jūs ar līdz pat trim finanšu konsultantiem jūsu reģionā, un jūs varat intervēt savus padomdevējus bez maksas, lai izlemtu, kurš no tiem ir piemērots jums. Ja esat gatavs atrast padomdevēju, sāc tagad.
Izmantot SmartAsset pensijas kalkulators lai novērtētu, cik daudz naudas jums būs nepieciešams pensijā. Tas palīdzēs jums noteikt, vai jums vajadzētu ieguldīt izpildvaras atliktās kompensācijas programmā.
Fotoattēlu kredīts: © iStock.com/PeopleImages, © iStock.com/EXTREME-PHOTOGRAPHER, © iStock.com/metamorworks
Ziņa Izpildu atliktie kompensācijas plāni parādījās vispirms uz SmartAsset emuārs.
Avots: https://finance.yahoo.com/news/ive-maxed-401-k-plan-140004329.html