Amerikas Savienoto Valstu Iekšējo ieņēmumu dienests (IRS) ir ir pilnvarota tiesa, lai izdotu tā saukto “John Doe” pavēsti pret MY Safra Bank. Šis pieprasījums ir saistīts ar kriptovalūtu lietotāju neveiksmi, kuri izmanto banku, lai samaksātu darījumu nodokļus.
IRS saņem tiesas atļauju, lai meklētu nodokļu informāciju
Pēc incidenta ar kriptovalūtu brokeru firmas SFOX klientiem, kuri izvairās no nodokļu nomaksas, ASV tiesa ir izdevusi rīkojumu veicinātājai bankai MY Safra nodrošināt IRS piekļuvi nemaksātāja informācijai.
Sadarbība starp MY Safra Bank un SFOX aizsākās 2019. gadā. Banka piedāvā kriptovalūtu brokeru platformas klientiem skaidras naudas iemaksas bankas kontu pakalpojumus, kurus viņi izmanto savos darījumos.
IRS atbalstīja viņu lūgumrakstu, uzsverot, ka, lai gan nodokļu maksātājiem, kas iesaistās kriptovalūtu darījumos, ir jāziņo par saviem ieguvumiem un zaudējumiem, dienests ir reģistrējis būtiskas neatbilstības saistībā ar digitālo aktīvu darījumiem.
Saskaņā ar advokāta Deimana Viljamsa teikto, nodokļu maksātājiem saskaņā ar likumu ir jāziņo par savām saistībām par viņu deklarācijām. The likums ir skaidri iezīmēts neatkarīgi no tā, vai tas ir no kriptovalūtas darījumiem vai citām precēm.
Kriptovalstu nozarē piedzīvoto IRS neatbilstību rezultātā varas iestādes izmantos visus to rīcībā esošos rīkus, lai vainīgos sauktu pie grāmatas.
Tikmēr IRS šifrēšanas darījumus definē kā īpašumus, iekasējot kapitāla pieauguma nodokli par visiem darījumiem, peļņu vai zaudējumiem. IRS jau iepriekš ir ieguvusi tiesības apkalpot SFOX ar John Doe pavēsti augustā.
Tāpat pakalpojums meklēja informāciju par klientiem (ASV nodokļu maksātājiem), kuri no 20,000. līdz 2016. gadam bija veikuši darījumus vismaz 2021 XNUMX USD vērtībā kriptovalūtā. Tomēr MY Safra Bank un SFOX nav vainīgi neviena likuma pārkāpšanā.
Kas ir John Doe Summons?
John Doe Summons ir izmeklēšanas mehānisms, ko izmanto tiesa, lai iegūtu papildu informāciju par nodokļu nemaksātājiem. ASV nodokļu maksātājiem saskaņā ar likumu ir jābūt caurspīdīgs savā nodokļu deklarācijas ziņojumā. Un tā kā kriptovalūtu nozarē notiek darījumu anonimitāte, IRS kļūst sarežģīti nodrošināt plašāku atbilstību.
Tomēr likums paredz nodokļu iestādei līdzekļus, lai vērstos pret nodokļu nemaksātājiem. Lai nodrošinātu izpildi, IRS ar tiesas iestāžu starpniecību izmanto John Doe pavēsti kā līdzekli, lai piespiestu digitālo līdzekļu pakalpojumu sniedzējus izpaust lietotāja informāciju. Izmantojot šo informāciju, aģentūra var noteikt to ASV nodokļu maksātāju identitāti, kuri neievēroja direktīvas.
Turklāt IRS bija guvis nelielus panākumus, izmantojot John Doe pavēstes. Daudzām kriptovalūtu biržām nodokļu iestāde izsniedza John Doe pavēsti. Kraken, Coinbase un Circle ir daži kriptovalūtu pakalpojumu sniedzēju piemēri, kuriem ir izsniegta pavēste.
Coinbase lieta ar nodokļu aģentūru bija dziļāka. 2016. gadā regulators izdeva John Doe pavēsti Coinbase, ko apmaiņa neizdevās ievērot. Pēc ilgstošas strīda tiesā IRS 2018. gadā ieguva daļēju izpildes rīkojumu pret Coinbase.
Tikmēr šie panākumi liecina, ka izmeklēšanas rīks, kas tiek izmantots pret kriptovalūtu apmaiņu, dod vēlamos rezultātus.
Avots: https://crypto.news/us-irs-obtains-court-summons-to-reign-in-crypto-tax-evaders/