Vai jums ir 401 (k) plāns darba laikā? Jūs joprojām varat dot ieguldījumu a Rots IRA (individuālais pensijas konts) un/vai tradicionālā IRA kamēr jūs atbilstat IRA atbilstības prasības.
Ja jums ir arī 401(k), iespējams, nevarēsit saņemt nodokļu atskaitījumu par savām tradicionālajām IRA iemaksām, taču tas neietekmēs summu, kuru jums ir atļauts iemaksāt. 2022. gadā jūs varat iemaksāt līdz pat 6,000 ASV dolāru vai 7,000 ASV dolāru ar papildu ieguldījumu tiem, kam ir 50 gadu un vairāk. 2023. gadā šīs summas palielinās līdz 6,500 un 7,500 USD.
Parasti ir lietderīgi savā 401(k) kontā ieguldīt pietiekami daudz, lai iegūtu maksimālu summu atbilstošs ieguldījums no sava darba devēja. Bet IRA pievienošana savai pensionēšanās grupai pēc tam var nodrošināt vairāk ieguldījumu iespēju un, iespējams, zemākas maksas nekā jūsu 401 (k) maksas. Roth IRA arī dos jums ar nodokli neapliekamo ienākumu avotu pensijā. Šeit ir noteikumi, kas jums jāzina.
Atslēgas
- Ja darbā ir 401(k) konts, tas neietekmē jūsu tiesības veikt IRA iemaksas.
- Jūsu ienākumi nosaka, vai jūsu tradicionālās IRA iemaksas ir atskaitāmas.
- Naudas summa, ko varat iemaksāt Roth IRA, ir atkarīga no jūsu ienākumiem.
- Laulāto IRA ļauj jums veikt ieguldījumu, kad jūsu laulātais strādā, pat ja jums pašam nav nekādu nopelnītu ienākumu.
- Iekšējo ieņēmumu dienests uzliek 6% akcīzes nodokli, ja veicat pārmērīgas iemaksas savā IRA.
IRA atbilstības un iemaksu ierobežojumi
Iemaksu ierobežojumi gan tradicionālajām, gan Roth IRA ir 6,000 USD gadā, plus 1,000 USD atgūšanas ieguldījums personām, kas ir sasniegušas 50 gadus un vecākus, par taksācijas gadu un 2022. gadā. 2023. gadā ierobežojumi ir USD 6,500 personām, kas jaunākas par 50 gadiem, un USD 7,500 — personām, kas jaunākas par 50 gadiem.
Varat sadalīt savu ieguldījumu starp dažādiem IRA veidiem, piemēram, izmantojot gan tradicionālo, gan Roth IRA. Taču jūsu kopējā iemaksa nevar būt lielāka par šī gada limitu. Tradicionālajām un Roth IRA ir arī daži atšķirīgi noteikumi attiecībā uz jūsu ieguldījumiem.
Tradicionālās IRA
Iemaksas tradicionālajā IRA bieži ir atskaitāmas no nodokļiem. Bet, ja uz jums attiecas 401(k) vai kāds cits darba devēja sponsorēts plāns, jūsu modificēti koriģētie bruto ienākumi (MAGI) noteiks, cik lielu daļu no jūsu iemaksas varat atskaitīt, ja tāda ir.
Tālāk norādītajās tabulās tas ir sadalīts:
| IRA iemaksu atskaitāmība, ja jums ir arī darba devēja plāns 2022. gadam | ||||
|---|---|---|---|---|
| Nodokļu deklarācijas statuss | Ienākumi, lai atskaitītu pilnu iemaksu | Ienākumi par daļēju atskaitījumu | Virs šiem ienākumiem bez atskaitīšanas | iemaksu limits |
| Viens | Mazāk nekā 68,000 XNUMX USD | $ 68,000 līdz $ 78,000 | Vairāk nekā $ 78,000 | 6,000 USD + vēl 1,000 USD, ja jums ir 50+ |
| Precējies, ar savu 401(k) | Mazāk nekā 109,000 USD | $ 109,000 līdz $ 129,000 | Vairāk nekā $ 129,000 | 6,000 USD par katru + 1,000 USD vairāk, ja jums ir 50+ |
| Precējies, laulātajam ir 401 (k) | Mazāk nekā 204,000 XNUMX USD | $ 204,000 līdz $ 214,000 | Vairāk nekā 214,000 XNUMX USD | 6,000 USD par katru + 1,000 USD vairāk, ja jums ir 50+ |
| Precējies ar savu 401(k), iesniedzot savu deklarāciju | $0 | $ 0 līdz $ 10,000 | Vairāk nekā $ 10,000 | 6,000 USD + vēl 1,000 USD, ja jums ir 50+ |
| IRA iemaksu atskaitāmība, ja jums ir arī darba devēja plāns 2023. gadam | ||||
|---|---|---|---|---|
| Nodokļu deklarācijas statuss | Ienākumi, lai atskaitītu pilnu iemaksu | Ienākumi par daļēju atskaitījumu | Virs šiem ienākumiem bez atskaitīšanas | iemaksu limits |
| Viens | Mazāk nekā 73,000 XNUMX USD | $ 73,000 līdz $ 83,000 | Vairāk nekā $ 83,000 | 6,500 USD + vēl 1,000 USD, ja jums ir 50+ |
| Precējies, ar savu 401(k) | Mazāk nekā 116,000 USD | $ 116,000 līdz $ 136,000 | Vairāk nekā $ 136,000 | 6,500 USD par katru + 1,000 USD vairāk, ja jums ir 50+ |
| Precējies, laulātajam ir 401 (k) | Mazāk nekā 218,000 XNUMX USD | $ 218,000 līdz $ 228,000 | Vairāk nekā 228,000 XNUMX USD | 6,500 USD par katru + 1,000 USD vairāk, ja jums ir 50+ |
| Precējies ar savu 401(k), iesniedzot savu deklarāciju | $0 | $ 0 līdz $ 10,000 | Vairāk nekā $ 10,000 | 6,500 USD + vēl 1,000 USD, ja jums ir 50+ |
IRS publikācija 590-A paskaidrots, kā aprēķināt atskaitāmo iemaksu, ja uz jums vai jūsu laulātajam attiecas 401. (k) plāns.
Pat ja jums nav tiesību uz atskaitāmu iemaksu, jūs joprojām varat gūt labumu no ar nodokli apliekamā ieguldījumu pieauguma IRA, veicot neatskaitāmu ieguldījumu. Ja to izdarīsit, jums būs jāiesniedz IRS Veidlapa 8606 ar savu nodokļu deklarāciju par gadu.
Rota IRA
Roth IRA nesniedz nekādu avansa nodokļu atvieglojumu, un nav nozīmes tam, vai jums ir darba devēja plāns. Tas, cik daudz jūs varat iemaksāt vai vispār varat iemaksāt, ir atkarīgs no jūsu nodokļu deklarācijas statusa un jūsu gada ienākumiem.
Šajā tabulā parādīti pašreizējie ienākumu sliekšņi:
| Rota IRA ieguldījums 2022. gadam | ||||
|---|---|---|---|---|
| Nodokļu deklarācijas statuss | Ienākumi par pilnu iemaksu | Ienākumi par daļēju iemaksu | Iemaksa nav atļauta | iemaksu limits |
| Viens | Mazāk nekā 129,000 XNUMX USD | $ 129,000 līdz $ 144,000 | Vairāk nekā $ 144,000 | 6,000 USD + vēl 1,000 USD, ja jums ir 50+ |
| Precējies, iesniedz kopīgu pieteikumu | Mazāk nekā 204,000 USD | $ 204,000 līdz $ 214,000 | Vairāk nekā $ 214,000 | 6,000 USD par katru + 1,000 USD vairāk, ja jums ir 50+ |
| Precējies, iesniedz atsevišķi | $0 | $ 0 līdz $ 10,000 | Vairāk nekā $ 10,000 | 6,000 USD + vēl 1,000 USD, ja jums ir 50+ |
| Rota IRA ieguldījums 2023. gadam | ||||
|---|---|---|---|---|
| Nodokļu deklarācijas statuss | Ienākumi par pilnu iemaksu | Ienākumi par daļēju iemaksu | Iemaksa nav atļauta | iemaksu limits |
| Viens | Mazāk nekā 138,000 XNUMX USD | $ 138,000 līdz $ 153,000 | Vairāk nekā $ 153,000 | 6,500 USD + vēl 1,000 USD, ja jums ir 50+ |
| Precējies, iesniedz kopīgu pieteikumu | Mazāk nekā 218,000 USD | $ 218,000 līdz $ 228,000 | Vairāk nekā $ 228,000 | 6,500 USD par katru + 1,000 USD vairāk, ja jums ir 50+ |
| Precējies, iesniedz atsevišķi | $0 | $ 0 līdz $ 10,000 | Vairāk nekā $ 10,000 | 6,500 USD + vēl 1,000 USD, ja jums ir 50+ |
Laulāto IRA
Jums ir jābūt nopelnītie ienākumi dot ieguldījumu IRA. Tomēr ir izņēmums attiecībā uz precētiem pāriem, kur tikai viens laulātais strādā ārpus mājas. Tas ir a laulātā IRA. Tas ļauj nodarbinātajam laulātajam iemaksāt nestrādājoša laulātā IRA un pat divkāršot ģimenes pensijas uzkrājumus. Jūs varat atvērt laulātā IRA kā tradicionālo vai Roth kontu.
Jūsu apvienoto iemaksu kopsumma laulātā IRA nedrīkst pārsniegt ar nodokli apliekamo kompensāciju, kas norādīta kopīgā nodokļu deklarācijā.
Jūsu apvienoto iemaksu kopsumma laulātā IRA nedrīkst pārsniegt ar nodokli apliekamo kompensāciju, kas norādīta kopīgā nodokļu deklarācijā.
Ko darīt, ja jūs ieguldāt pārāk daudz?
Ja atklājat, ka esat veicis lielāku ieguldījumu savā IRA, nekā jums ir atļauts, jūs vēlēsities izņemt savu pārmērīgs ieguldījums- un ātri. Ja tas netiks izdarīts savlaicīgi, par summu, kas pārsniedz limitu, katru gadu var iekasēt 6% akcīzes nodokli.
Sods tiek atcelts, ja izņemat naudu, pirms iesniedzat nodokļus par to gadu, kurā tika veikta iemaksa. Jums arī vajag aprēķiniet, kādas ir jūsu iemaksas nopelnījis, kamēr viņi atradās IRA, un arī izņemt šo summu no konta.
Ieguldījumu peļņa ir jāiekļauj arī jūsu bruto ienākumi gadam un attiecīgi aplikts ar nodokli. Turklāt, ja esat jaunāks par 59½, jums būs jāmaksā sods 10% apmērā no priekšlaicīgas izņemšanas no šīs summas.
Avots: https://www.investopedia.com/ask/answers/07/401(k)_ira.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo