401(k) pret IRA: pārskats
Divas galvenās pensijas uzkrāšanas iespējas ietver 401 (k) plāni un individuālie pensijas konti (IRA). Ja darba devēji vēlas saviem darbiniekiem nodrošināt nodokļu atvieglojumu veidu, kā ietaupīt pensijai, viņi var piedāvāt dalību noteiktu iemaksu plāns piemēram, 401(k).
Darbinieki parasti iemaksā procentus no savas algas savā 401(k), savukārt darba devējs var piedāvāt atbilstošu ieguldījumu līdz noteiktai robežai. Darba devēji var arī piedāvāt a vienkāršotā darbinieka pensija (SEP) IRA, Vai Savings Incentive Match Plan for Employees (VIENKĀRŠS) IRA ja uzņēmumā ir 100 vai mazāk darbinieku.
Personas var izvēlēties ietaupīt pašas un atvērt IRA (personai var būt gan 401(k), gan IRA); tomēr IRA nesniedz atbilstošas iemaksas no darba devēja. Dažādiem IRA veidiem ir noteikti ienākumu un iemaksu ierobežojumi, kā arī savas nodokļu priekšrocības. Gan tradicionālās IRA, gan 401(k)s aug bez nodokļiem, kas nozīmē, ka gadu gaitā procenti un ienākumi netiek aplikti ar nodokli; tomēr Distributions vai izņemšana no šiem kontiem parasti tiek aplikta ar nodokli pēc jūsu ienākuma nodokļa likmes pensijā.
Tomēr ir IRA, kas piedāvā beznodokļu izņemšanu pensijā. Lielākā daļa IRA un 401(k)s neļauj izņemt naudu, pirms īpašnieks ir sasniedzis 59½ gadu vecumu; pretējā gadījumā tiek piemērots nodokļu sods Internal Revenue Service (IRS). Atkal, atkarībā no konkrētā pensijas konta un cilvēka finansiālā stāvokļa, var būt izņēmumi priekšlaicīgas izņemšanas sodu.
Atslēgas
- 401(k) plāni ir atliktās pensijas krājkonti.
- Tos piedāvā darba devēji, kuri var pielīdzināt darbinieka iemaksas.
- Personas var arī izveidot tradicionālo IRA vai Roth IRA, kurām nav darba devēja atbilstības.
- IRA parasti piedāvā vairāk ieguldījumu izvēles nekā 401(k)s, taču atļautie iemaksu līmeņi ir daudz zemāki.
- SEP un SIMPLE IRA tika izstrādāti, lai atvieglotu darba devējiem iespēju izveidot darbinieku pensiju plānus.
401(k)s
A 401 (k) ir atliktās pensijas uzkrājumu konts, ko darba devēji piedāvā saviem darbiniekiem. Darbinieki iemaksā naudu savā kontā, izmantojot ievēlētu algu atlikšanu, kas nozīmē, ka daļa no viņu algas tiek ieturēta un tiek iemaksāta 401. punktā.
Nauda tiek noguldīta dažādos ieguldījumos, parasti to skaitā kopfondu, ko izvēlējies sponsors. Fondu izvēle ir izstrādāta, lai atbilstu konkrētai riska pielaide lai darbinieki varētu uzņemties tikai tik agresīvu vai konservatīvu risku, kādu viņi ir apmierināti. Investīciju ienākumi uzkrājas un savienojumi bez nodokļiem.
Piedāvā arī daudzi darba devēji Roth 401(k)s. Atšķirībā no tradicionālā 401(k) iemaksas tiek finansētas ar naudu pēc nodokļu nomaksas, tāpēc tās nav atskaitāmas no nodokļiem; tomēr kvalificēta izņemšana ir beznodokļu.
Darbinieku iemaksas
Iemaksas 401(k) kontos tiek veiktas pirms nodokļu nomaksas, kas nozīmē, ka iemaksu kopsumma samazinātu jūsu ar nodokli apliekamos ienākumus attiecīgajā gadā par iemaksu summu. Piemēram, ja darbinieks nopelnīja 50,000 10,000 USD algu un iemaksāja USD 401 40,000 XNUMX(k), tad ar nodokli apliekamais ienākums gadā būtu USD XNUMX XNUMX — viss pārējais ir vienāds.
2022. gadā dalībnieki var iemaksāt līdz USD 20,500 401 gadā tradicionālajā vai Roth 6,500(k) ar papildu USD XNUMX atgūšanas ieguldījums atļauts cilvēkiem vecumā no 50 gadiem. Šis iemaksu limits tika palielināts 2023. gadam, ļaujot personām iemaksāt līdz 22,500 7,500 ASV dolāru ar papildu XNUMX USD.
Darba devēja atbilstības iemaksas
Darba devēji parasti pielīdzina savu darbinieku iemaksu procentuālo daļu līdz noteiktai robežai vai procentiem. Darba devējs var saskaņot, pamatojoties uz to, cik daudz darbinieks veic ikgadēju iemaksu. Piemēram, darba devējs varētu pielīdzināt 50% no darbinieka iemaksām līdz 6% no viņa algas. Ja darbinieks iemaksā 6% no savas algas, tad darba devējs iemaksās 3% apmērā.
Dažos gadījumos darba devēji var vienkārši norādīt atbilstības politiku, kas ir efektīva līdz IRS ierobežojumiem, bet nepārsniedz tos. Piemēram, uzņēmums var paziņot, ka tas nodrošinās 50% atbilstību visām 401(k) iemaksām līdz iemaksu ierobežojumiem. Šajā gadījumā uzņēmums 11,250. gadā var sasniegt līdz USD 2023 50 (22,500% no USD XNUMX XNUMX).
Ja darbinieks neiemaksā pilnus 6%, viņš var nekvalificēties sacensībām un nesaņems no darba devēja neko vai samazinātu daļu. Lai saņemtu darba devēja atbilstību, darbiniekam, iespējams, būs jāiemaksā minimālā summa vai procentuālā daļa no savas algas. Ir svarīgi pārskatīt 401 (k) pensiju plāna dokumentus, lai noteiktu, vai ir darba devēja atbilstība, un, ja tā, kāda ir maksimālā atbilstība un minimālā darbinieka iemaksa, lai pretendētu uz atbilstošu iemaksu.
IRS ir noteicis ierobežojumus kopējām iemaksām gan darbiniekam, gan darba devējam līdz 401(k). 2023. gadā kopējās iemaksas nedrīkst pārsniegt 66,000 73,500 ASV dolāru (vai 401 100 ASV dolāru ar papildu iemaksām). Alternatīvi, kopējais ieguldījums XNUMX(k) nedrīkst pārsniegt XNUMX% no dalībnieka kompensācijas.
Izņemšana no 401(k)s
Izņemšanu apliek ar nodokli pēc personas ienākuma nodokļa likmes, un par izņemšanu netiek piemērots sods, ja vien sadale tiek veikta 59½ gadu vecumā vai vairāk.
Individuālie pensiju konti (IRA)
Ir vairāki IRA veidi, kas ir nodokļu atliktās pensijas krājkonti, ko izveidojusi fiziska persona. IRA var turēt bankas, brokeri un ieguldījumu sabiedrības.
IRA var būt tikpat vienkārša kā krājkonts vai depozīta sertifikāts (CD) vietējā bankā. IRA, ko tur brokeru un ieguldījumu sabiedrības, piedāvā IRA īpašniekiem vairāk ieguldījumu iespēju nekā 401(k)s, tostarp krājumi, saites, kompaktdiskus un pat nekustamo īpašumu. Daži aktīvi, piemēram, māksla, ir nav atļauts IRA ietvaros, saskaņā ar IRS noteikumiem.
IRA ieguldījumu ierobežojumi
Ikgadējais iemaksu limits tradicionālajām un Roth IRA ir 6,000 ASV dolāru 2022. gadam ar papildu 1,000 ASV dolāru iemaksas, kas ir atļautas personām vecumā no 50 gadiem. Šis ierobežojums tika palielināts 2023. gada iemaksām, ļaujot privātpersonām iemaksāt līdz pat 6,500 ASV dolāru ar papildu 1,000 ASV dolāru iemaksām.
Tradicionālās un Roth IRA
Tāpat kā 401(k)s, ieguldījums tradicionālajos IRA ir parasti ir atskaitāms no nodokļiem. Peļņa un peļņa pieaug bez nodokļiem, un jūs maksājat nodokli par izņemšanu pensijā. Ieguldījumi a Rots IRA tiek veikti ar dolāriem pēc nodokļu nomaksas, kas nozīmē, ka jūs nesaņemat nodokļu atskaitījumu iemaksas gadā; tomēr kvalificēti sadalījumi no Roth IRA pensijā ir bez nodokļiem.
IRA priekšrocības
Darba devēju plāni parasti nodrošina zināmu atbilstošu ieguldījumu. Jūs varat izvēlēties no kopfondu izvēlnes vai biržā tirgotie fondi (ETF), kā norādīts jūsu individuālajā plānā. IRA nav saistīta ar darba devēju. Ja jūsu ienākumi ir mazāki par noteiktu summu un uz jums neattiecas darba devēja plāns, jūs varat iemaksāt līdz USD 6,000 gadā, kā arī USD 1,000 atlīdzības iemaksas personām vecumā no 50 gadiem.
IRA priekšrocība ir tāda, ka jūsu ieguldījumu izvēle ir daudz lielāka un gandrīz neierobežota. Ir jāņem vērā katras izmaksas, un tās mainīsies atkarībā no ieguldījumu izvēles.
Sākot noMišela Mebrija, sertificēts finanšu plānotājs, klientu 1. konsultatīvā grupa, Hattiesburg, MS
Izņemšana no IRA
Tāpat kā ar 401(k) plāniem, IRA īpašnieki var sākt izņemt naudu pēc 59½ gadu vecuma sasniegšanas. Par izņemšanu pirms šī vecuma tiks piemērots 10% nodokļu sods, ja vien jūs neatbilstat grūtai izņemšanai. Svarīgi, ka atšķirībā no 401(k) plāniem IRS neļauj aizņemties pret jūsu IRA konta atlikumu.
Galvenās atšķirības
Galvenās atšķirības starp 401(k) plāniem un individuālajiem pensijas kontiem ir izskaidrotas šajā tabulā:
| Galvenās atšķirības: IRA un 401(k) plāni | ||
|---|---|---|
| 401 (k) plāns | Individuālais pensijas konts | |
| Gada iemaksu limiti (ja jaunāki par 50 gadiem) | $22,500 | $6,500 |
| Panākšanas iemaksas ierobežojumi (ja vecāki par 50) | $30,000 | $7,500 |
| Ieguldījuma avots | Iemaksas tiek automātiski atskaitītas no algas. Darba devējs var saskaņot iemaksas. | Kontu īpašniekiem ir jāfinansē savi konti. |
| Aktīvu izvēle | Daži plāna administratora izvēlētie līdzekļi | Plašs akciju, kopfondu, indeksu fondu un citu aktīvu klāsts. |
| Radīšana | Izveidojuši darba devēji | Iestatīja kontu īpašnieki. |
| Kontu veidi | Rots un tradicionālais 401(k) | Tradicionālās, Roth, SET un SIMPLE IRA. |
| Nepieciešamais minimālais sadalījums | Sāciet tajā gadā, kad sasniedzat 73 vai 75 gadus atkarībā no dzimšanas gada. | Sāciet tajā gadā, kad sasniedzat 73 vai 75 gadus atkarībā no dzimšanas gada. |
SEP un SIMPLE IRA
Darba devēji saviem darbiniekiem piedāvā SEP un SIMPLE IRA, un tie daudzējādā ziņā ir līdzīgi 401 (k) kontiem, taču ir dažas atšķirības — to iemaksu ierobežojumi ir galvenie no tiem.
SEP un SIMPLE IRA tika izstrādāti, lai darba devēji varētu viegli izveidot darbinieku pensiju plānu. Viņiem ir mazāks administratīvais slogs nekā 401(k) plāniem. Attiecībā uz pašnodarbinātajiem jēdziens darba devējs ietver īpašnieku/darbinieku.
SEP IRA
SEP IRA ir augstāki gada iemaksu ierobežojumi nekā standarta IRA, un tikai jūsu darba devējs var veikt ieguldījumus tajās. Darba devēja iemaksas var būt pat 25% no darbinieka gada bruto algas, ja vien tās nepārsniedz noteiktu summu. 2022. gadā gada iemaksu limits ir 61,000 67,500 ASV dolāru (vai 50 2023 ASV dolāru tiem, kam ir 66,000 gadu un vecāki). 73,500. gadā gada iemaksu ierobežojums ir 50 XNUMX ASV dolāru (vai XNUMX XNUMX ASV dolāru) tiem, kam ir XNUMX gadu un vecāki).
Daudzām 401(k) saskaņām ir noteiktas prasības, lai nodrošinātu atbilstošu ieguldījumu, taču SEP un SIMPLE IRA tiek garantētas 100% apmērā, tiklīdz tiek veikts ieguldījums.
Daudzām 401(k) saskaņām ir noteiktas prasības, lai nodrošinātu atbilstošu ieguldījumu, taču SEP un SIMPLE IRA tiek garantētas 100% apmērā, tiklīdz tiek veikts ieguldījums.
VIENKĀRŠAS IRAS
SIMPLE IRA ieguldījumi darbojas citādi nekā SEP IRA un 401(k)s. Darba devējs var pielīdzināt līdz pat 3% no darbinieka gada iemaksas vai arī noteikt nevēlamu iemaksu 2% apmērā no katra darbinieka algas. Pēdējam nav nepieciešamas darbinieku iemaksas.
Darbinieku iemaksu limits ir 14,000 2022 ASV dolāru 15,500. gadā un 2023 50 ASV dolāru 3,000. gadā. Cilvēki, kuri ir sasnieguši 2022 gadu vecumu un vecāki, var veikt papildu iemaksas līdz pat 3,500 ASV dolāru apmērā 2023. gadā un XNUMX ASV dolāru apmērā XNUMX. gadā.
Vai labāk ir izmantot 401(k) vai IRA?
Tas, vai 401 (k) vai IRA ir labāks indivīdam, ir atkarīgs no indivīda. 401(k) ļauj katru gadu iemaksāt vairāk naudas, pamatojoties uz pirmsnodokļu principu, nekā IRA; tomēr IRA parasti ir vairāk ieguldījumu iespēju, kas nodrošina lielāku konta kontroli un elastību. Ņemiet vērā, ka indivīdam var būt abi.
Vai 401(k) ir IRA?
Abi konti ir pensijas uzkrājumu transportlīdzekļi, bet 401 (k) ir darba devēja sponsorēts plāns ar savu noteikumu kopumu. No otras puses, tradicionālais IRA ir konts, ko īpašnieks izveido bez darba devēja līdzdalības.
Vai 401(k) tiek uzskatīta par IRA nodokļu vajadzībām?
Ne visiem pensijas kontiem ir vienāds nodokļu režīms. Ir dažādi nodokļu atvieglojumi IRA un 401(k)s. Roth IRA nepiedāvā nodokļu atskaitījumus par iemaksām, taču pensijā izņemšana ir bez nodokļiem. Tradicionālās IRA piedāvā nodokļu atskaitījumu, savukārt 401(k)s ļauj noguldīt ienākumus pirms nodokļu nomaksas, kas samazina ar nodokli apliekamos ienākumus iemaksas gadā. Sadalījumus pensijā no 401(k)s un IRA uzskata ar nodokli apliekamiem ienākumiem.
Vai jūs varat zaudēt naudu IRA?
Jā. IRA nauda, ko tur brokeru vai ieguldījumu sabiedrība, parasti tiek ieguldīta tādos vērtspapīros kā kopfondos vai akcijās, kuru vērtība svārstās. Ņemiet vērā, ka IRA vērtība nesamazināsies vairāk vai mazāk nekā jebkura cita ieguldījumu konta vērtība. IRA īpašnieks saskaras ar tādiem pašiem tirgus riskiem kā 401(k) konta īpašnieks.
Vai jūs varat pārvērst 401(k) par IRA bez soda?
IRS atļauj pārcelt vai pārskaitīt jūsu līdzekļus no 401(k) uz IRA; tomēr ir jāievēro IRS noteiktais process un vadlīnijas, lai IRA nodošana netiktu uzskatīta par izplatīšanu, par ko var tikt piemērots sods. Vienkāršākais veids, kā pārliecināties, ka līdzekļi tiek pārvietoti bez soda sankcijām, ir a tieša apgāšanās.
Bottom Line
IRA un 401 (k) plāni ir lieliski ieguldījumu instrumenti ar dažādām stiprajām pusēm. Tā kā 401 (k) ir darba devēja sponsorēts plāns, jums var būt mazāk iespēju izvēlēties savus ieguldījumus, taču jūsu iemaksu ierobežojumi ir daudz augstāki nekā tradicionālajā vai Roth IRA. Ideālā gadījumā jūs varat izmantot abus kontus kopā, lai izveidotu visaptverošu pensijas portfeli, lai jūs varētu atpūsties un izbaudīt savus zelta gadus.
Avots: https://www.investopedia.com/ask/answers/12/401k.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo