Ja jums nav nepieciešams jūsu nepieciešamie minimālie sadalījumi (RMD) no jūsu tradicionālā IRA dzīvošanas izdevumiem, vai to var reinvestēt a Rots IRA? Jā, tā var — pieņemot, ka jums ir tiesības uz Roth, pamatojoties uz jūsu ienākumiem.
Tas ir tāpēc, ka nauda jūsu IRA finansēšanai var nākt no jebkuras pieejamās skaidras naudas kopas. Tomēr jums joprojām ir jāpievērš uzmanība iemaksu limitiem un prasībām par ienākumiem.
Atslēgas
- Ja jums nav vajadzīga visa nauda no IRA nepieciešamajiem minimālajiem sadalījumiem, varat to ieguldīt Roth IRA.
- 2021. un 2022. takksācijas gadā varat iemaksāt kopā 6,000 ASV dolāru (7,000 ASV dolāru, ja esat 50 gadus vecs vai vecāks) savās IRA.
- Jums ir jābūt nopelnītam pietiekami daudz kompensācijas par gadu, lai segtu Roth iemaksu.
- Pirmkārt, jums ir jābūt tiesīgam saņemt Roth IRA, pamatojoties uz ienākumu ierobežojumiem, ko noteicis Iekšējo ieņēmumu dienests (IRS).
Kā darbojas nepieciešamie minimālie sadalījumi
Izmantojot tradicionālo IRA, iemaksas vai noguldījumi tiek veikti ar pirmsnodokļu dolāriem, kas nozīmē, ka jūs saņemat nodokļu atskaitījumu par šo iemaksu taksācijas gadā, kurā to veicāt. Pretī jūs maksāt ienākuma nodokli par sadali summas, kad izņemat naudu pensijā. 72 gadu vecumā jums jāsāk veikt ikgadējo minimālo sadalījumu (RMD), kas tiek aprēķināts, pamatojoties uz kopējo ietaupīto summu visos jūsu tradicionālajos IRA.
Un otrādi, Roth IRA iemaksas tiek veiktas ar dolāriem pēc nodokļu nomaksas. Tātad, kamēr jūs nesaņemat avansa nodokļu atvieglojumus, jūs pensijā varat izņemt naudu bez nodokļiem. Turklāt īpašnieka dzīves laikā nav neviena RMD ar Roths, tāpēc tie ir ideāli līdzekļi bagātības nodošanai.
RMD ieguldīšana Roth IRA
Par 2021. un 2022. taksācijas gadu gada iemaksu limits ir 7,000 USD ja jums ir 50 vai vairāk gadu. Šis ierobežojums ir kopējais visu jūsu IRA, tostarp tradicionālo un Roth IRA.
Jūsu darbs IR Klientu apkalpošana Iekšējo ieņēmumu dienests (IRS) prasa, lai jums būtu pietiekami daudz nopelnītie ienākumi lai segtu jūsu Roth IRA iemaksu par gadu, taču faktiskajam jūsu iemaksas avotam nav jābūt tieši no jūsu algas. Tātad, ja jūsu RMD bija mazāks par 7,000 USD, jūs varētu noguldīt visu naudu savā Roth IRA. Tomēr, ja tajā pašā gadā esat iemaksājis 4,000 USD citā IRA, jūs varētu ievietot tikai USD 3,000 no sava RMD Roth IRA.
Ir arī Roth IRA iemaksu noteikumi, pamatojoties uz jūsu ienākumiem un nodokļu deklarācijas statuss. Ja tavs modificēti koriģētie bruto ienākumi (MAGI) ir Roth IRA pakāpeniskas pārtraukšanas diapazonā, varat veikt samazinātu ieguldījumu. Jūs nevarat dot ieguldījumu, ja jūsu MAGI pārsniedz jūsu maksimālo robežu pieteikuma statuss. Tālāk sniegts kopsavilkums par 2021. un 2022. taksācijas gadu:
| Roth IRA ienākumu ierobežojumi | |||
|---|---|---|---|
| Iesniegšanas statuss | 2021 MAGI | 2022 MAGI | Ieguldījuma limits |
| Kopīgi precējies vai kvalificēta atraitne (er) | Mazāk nekā 198,000 USD | Mazāk nekā 204,000 USD | 6,000 $ (7,000 ASV dolāru, ja vecums ir 50+) |
| $ 198,000 līdz $ 207,999 | $ 204,000 līdz $ 213,999 | Samazināta summa | |
| 208,000 XNUMX USD un vairāk | 214,000 XNUMX USD un vairāk | Nulle | |
| Neprecējies, ģimenes vadītājs vai precējies, iesniedzot pieteikumu atsevišķi (un jūs gada laikā nedzīvojāt kopā ar savu dzīvesbiedru) | Mazāk nekā 125,000 USD | Mazāk nekā 129,000 USD | 6,000 $ (7,000 ASV dolāru, ja vecums ir 50+) |
| $ 125,000 līdz $ 139,999 | $ 129,000 līdz $ 143,999 | Sāciet pakāpenisku pārtraukšanu | |
| 140,000 XNUMX USD un vairāk | 144,000 XNUMX USD un vairāk | Nav piemērots tiešajam Roth IRA | |
| Precējies, iesniedzot pieteikumu atsevišķi (un jūs dzīvojāt kopā ar savu laulāto jebkurā gada laikā) | Mazāk nekā 10,000 USD | Mazāk nekā 10,000 USD | Samazināta summa |
| 10,000 XNUMX USD un vairāk | $10,000 | Nulle | |
Izvairīšanās no obligātajiem minimālajiem izplatīšanas gadījumiem
Ir iespēja pārveidot savu tradicionālo IRA par Roth IRA — šo darbību sauc par a Roth IRA konversija. Tā kā Roth IRA nav noteikts minimālais sadalījums, jums vairs nebūs jāveic ikgadēja izņemšana, tiklīdz līdzekļi atrodas Roth.
Atcerieties, ka uzņēmumam Roths nav priekšapmaksas nodokļa atskaitījuma par sākotnējām iemaksām, taču kvalificēta izņemšana pensijā ir bez nodokļiem, un īpašnieka dzīves laikā nav jāmaksā RMD.
Atcerieties, ka uzņēmumam Roths nav priekšapmaksas nodokļa atskaitījuma par sākotnējām iemaksām, taču kvalificēta izņemšana pensijā ir bez nodokļiem, un īpašnieka dzīves laikā nav jāmaksā RMD.
Tomēr Roth IRA konversija ir ar nodokli apliekams notikums un nodokļu rēķins varētu būt ievērojams. Tā kā jūs saņēmāt nodokļu atskaitījumu par iemaksām savā tradicionālajā IRA, jums ir jāmaksā šie atliktie nodokļi par konvertētajiem līdzekļiem.
Ieteicams konsultēties ar nodokļu speciālistu, lai noteiktu, vai konvertācija jums ir finansiāli izdevīga, jo ir jāņem vērā arī citi faktori, izņemot RMD problēmu. Piemēram, pārvēršot naudu no tradicionālās IRA uz Roth, jūs varat arī nonākt augstākā nodokļu kategorijā, kas nozīmē, ka nodokļu robežlikme gadā varētu būt augstāks.
Ja nolemjat konvertēt uz Roth IRA, atcerieties pēdējo reizi pārveidošanas gadā ņemt RMD no tradicionālā IRA. Tas ir nepieciešams, jo tajā gadā joprojām pastāvēja tradicionālā IRA.
Kāds ir termiņš, lai sniegtu ieguldījumu Roth IRA?
Termiņš iemaksai Roth vai tradicionālajā IRA parasti ir tāds pats kā ienākuma nodokļa iesniegšanas termiņš. Jums ir līdz 18. gada 2022. aprīlis (19. aprīlis Meinā un Masačūsetsā), lai veiktu 2021. gada IRA ieguldījumu. Ja vēlaties veikt iepriekšējā gada IRA iemaksu, norādiet gadu, lai nodrošinātu, ka jūsu IRA sniedzējs piemēro iemaksu paredzētajam gadam.
Cik daudz es varu dot ieguldījumu Roth IRA?
IRA iemaksu limits 2021. un 2022. taksācijas gadam ir 6,000 USD — 7,000 USD, ja esat vismaz 50 gadus vecs. Lai iemaksātu Roth IRA, jums ir jābūt pietiekami daudz nopelnītiem ienākumiem gadā, lai segtu iemaksu, un jūsu mainītie koriģētie bruto ienākumi nedrīkst pārsniegt IRS noteiktos ierobežojumus.
Vai man vajadzētu pārveidot savu tradicionālo IRA par Roth IRA?
Var būt. A Roth IRA konvertēšanai var būt finansiāla jēga ja plānojat, ka pensijā būsiet lielākā nodokļu kategorijā nekā pašlaik, un vēlaties tikt galā ar nodokļiem. Roth konvertēšana var būt arī laba ideja, ja vēlaties izvairīties no obligātajiem minimālajiem sadalījumiem, ļaujot kontam to darīt turpināt augt beznodokļu saviem mantiniekiem. Labākais laiks, lai veiktu Roth IRA konversiju, ir tad, kad jūsu ienākumi ir neparasti zemi un/vai jūsu Roth ir zaudējis ievērojamu vērtību tirgus lejupslīdes dēļ.
Bottom Line
Roth IRA konta īpašnieka dzīves laikā nav RMD. Tātad, ja jums nav vajadzīga nauda, varat atstāt savu Rotu mierā, lai turpinātu audzēt beznodokļus saviem mantiniekiem. Tradicionālajām IRA nav tādas pašas elastības, un jums ir jāsāk lietot šīs RMD 72 gadu vecumā — neatkarīgi no tā, vai vēlaties naudu vai nē.
Tomēr, ja vien jums ir pietiekami daudz nopelnīto ienākumu, lai segtu iemaksu, un jūs nepārsniedzat ienākumu ierobežojumus, varat iemaksāt savu tradicionālo IRA RMD savā Roth. Tas var būt gudrs veids, kā uzlabot savu Roth IRA, vienlaikus ievērojot tradicionālās IRA RMD noteikumus.
Avots: https://www.investopedia.com/ask/answers/08/ira-rmd-reinvest.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo