Krājums pensijai ir kļuvis nedaudz vieglāks. Kongress apstiprināja lielas izmaiņas, kas var palīdzēt 401(k) un IRA noguldītājiem ieguldīt nedaudz vairāk naudas saviem nākotnes līgumiem.
Tiks ieviesta virkne jaunu likumu, kas kopā pazīstami kā Secure Act 2.0 mainīt veidu, kā amerikāņi uzkrāj pensijai, sākot ar 2023. gadu. Tie ir daļa no 1.7 triljonu dolāru tēriņu likumprojekta, ko Kongress pieņēma pagājušās nedēļas beigās, un tie ietver obligāto minimālo sadalījumu (RMD) vecuma palielināšanu, ļaujot neizmantotiem 529 līdzekļiem (nodokļu atvieglotu ietaupījumu plāns koledžas izdevumiem) pāriet uz pensijas konta sodu. -bezmaksas, un padarot to vieglāk strādājošajiem ar studentu kredītiem krāt pensijai.
"Līdz ar SECURE 2.0 pāreju miljoniem vairāk amerikāņu tagad ir lielākas iespējas gūt panākumus pensijā," saka Džons Džeimss, Vanguard Institutional Investor Group vadītājs. "Šis nozīmīgais tiesību akts ļauj dalībniekiem vieglāk ietaupīt savai nākotnei."
Tiesību aktos ir iekļauti desmitiem izmaiņu pensijas uzkrājumos, liecina likumprojekta teksts, noteikumu kopsavilkumi, kā arī pensijas un finanšu ekspertu ieskats. Šeit ir daži galvenie 401(k), 403(b) un IRA uzlabojumi.
Izmaiņas RMD
Pašlaik nodokļu maksātājiem ir jāsāk ņemt RMD no saviem pensijas kontiem 72 gadu vecumā. Taču, sākot ar 2023. gadu, šis vecums palielināsies līdz 73 gadiem. 2033. gadā vecums palielinās līdz 75 gadiem.
Tas nozīmē, ka, ja 72. gadā esat sasniedzis 2022 gadus, jums pirmais RMD būs jāiegūst līdz 1. gada 2023. aprīlim; bet, ja jums aprit 72 gadi 2023. gadā, jums būs jāsaņem RMD līdz nākamajam gadam, kad apritēs 73 gadi. Tādējādi jūsu pirmās izņemšanas termiņš tiek pārcelts uz 1. gada 2025. aprīli (jo jūsu pirmais RMD būs 2024. gadam). ).
Papildu RMD izmaiņas: sods par trūkstošo RMD tiek samazināts no 50% no izņemšanas summas līdz 25%. Tas samazinās līdz 10%, ja RMD tiks pieņemts līdz nākamā gada beigām.
Un, sākot ar 2024. gadu, pārdzīvojušais laulātais, kurš manto pensiju kontu, tiks uzskatīts par mirušo konta turētāju RMD nolūkos. Tas nozīmē, ka, ja pārdzīvojušais laulātais ir jaunāks par mirušo partneri, viņš var aizkavēt RMD.
Visbeidzot, lai gan pašlaik Roth IRA nav RMD, ir nepieciešami Roth 401(k)s izplatīšanas veidi. Secure Act 2.0 tos likvidē kontu īpašniekiem, kuri joprojām ir dzīvi.
Palielinātas līdzdalības iemaksas
Vēl viens svētīgs gados vecākiem darbiniekiem: viņiem būs atļauts ietaupīt vēl vairāk pensiju kontos.
Pašlaik personas, kas ir vecākas par 50 gadiem, var ieguldīt papildu USD 7,500 līdz 401(k) vai 403(b) s, kas tiek saukts par atgūšanas ieguldījumu. Sākot ar 10,000. gadu, šī summa palielināsies līdz 2025 60 ASV dolāru vecumā no 63 līdz XNUMX gadiem.
Turklāt, sākot ar 2024. gadu, IRA atgūšanas limits katru gadu tiks palielināts attiecībā uz inflāciju. Pašlaik tas ir 1,000 USD papildus gadā.
Catch-up Roth ieguldījums
Saskaņā ar spēkā esošajiem tiesību aktiem iemaksas kvalificētos pensiju plānos var veikt pirms nodokļu vai Roth (pēc nodokļu nomaksas). Tiesību akti maina to darbiniekiem, kas pelna vairāk: tiem, kas veic vismaz 145,000 2024 ASV dolāru, uz visām iemaksām, kas tiek veiktas, tiek piemērotas Rota nodokļu režīms, sākot no XNUMX. gada.
"Kongress vēlas, lai vairāk pensiju fondu tiktu ieskaitīti Rota tipa kontos, jo tie palielina nodokļu ieņēmumus, jo Rota iemaksām nav nodokļu atskaitījumu," saka Eds Slotts, CPA un IRA speciālists. "Bet tas ir lieliski piemērots cilvēkiem, jo Rota izmaksa pensijā būs bez nodokļiem."
Roth 401(k) atbilstība
Saskaņā ar spēkā esošajiem tiesību aktiem, ja darba devējs piedāvā pensijas atbilstību, tas ir jāsadala tradicionālajā 401 (k) pirms nodokļu nomaksas, pat ja darbiniekam ir Roth 401 (k). Jaunie tiesību akti to uzlabo, lai darba devēji varētu piedāvāt Roth atbilstošas iemaksas. Tāpat kā citas Roth iemaksas, darbinieki maksās nodokļus par savu Roth atbilstību un vēlāk varēs tos izņemt bez nodokļiem.
401(k) krājkonti
Darba devēji tagad varēs automātiski reģistrēt savus darbiniekus krājkontos, kas saistīti ar viņu 401(k)s. Pētījumi liecina, ka automātiskā reģistrācija palielina dalības līmeni un kopējo ietaupījumu apjomu. Tie var arī saskaņot ārkārtas uzkrājumus, lai gan atbilstība būtu pensijas konta iemaksa.
Darbinieki, kuri, sākot ar 150,000. gadu, nopelna mazāk nekā 2023 2,500 ASV dolāru, var izmantot šos kontus un var ietaupīt līdz pat 2,500 ASV dolāru. Uzkrājumi darbojas kā Rota iemaksa (vai iemaksa parastajā krājkontā): darbinieki iemaksā naudu, par kuru viņi jau ir samaksājuši nodokli, un var to izņemt bez nodokļiem. Ja darbinieks sasniedz šo XNUMX USD ierobežojumu, visas papildu iemaksas tiks novirzītas uz Roth kontu.
"DROŠAIS likums vairāk koncentrējas uz ārkārtas ietaupījumiem nekā jebkurš iepriekšējais tiesību akts, ko esam redzējuši," saka Džefs Kobs, Džona Henkoka pensionēšanās biznesa konsultāciju grupas vadītājs. "Pēdējie daži gadi patiešām ir parādījuši, ka iespēja ietaupīt ārkārtas situācijās var novērst to, ka indivīdiem ir jāizmanto viņu ilgtermiņa pensijas līdzekļi, lai samaksātu par īstermiņa vajadzībām."
Ārkārtas 401(k) un IRA izņemšana
Tiesību akti atvieglos darba ņēmējiem iespēju bez soda naudas izņemt līdzekļus no saviem pensijas kontiem personīgās vai ģimenes ārkārtas situācijās, piemēram, neārstējamas slimības vai dabas katastrofas gadījumā.
Katru gadu, sākot no 1,000. gada, tiks atļauta viena ārkārtas sadale līdz USD 2024. Ja nodokļu maksātājs neatmaksās šos USD 1,000 trīs gadu laikā, viņš nevar veikt citu sadali šajā laikā.
"Lai gan šie visi ir kritiski jautājumi, priekšlaicīgai izņemšanai no pensijas konta vajadzētu būt pēdējam līdzeklim, un tagad Nodokļu kodeksam ir lielāka piekļuve bez soda sankcijām nekā jebkad agrāk," saka Slotts. "Tas ir grūts zvans. Cerams, ka cilvēki šos līdzekļus izmantos tikai patiesām ārkārtas situācijām, turklāt viņiem joprojām būs jāmaksā nodoklis par sadali.
Turklāt, sākot ar 2024. gadu, personām, kas pārdzīvojušas vardarbību ģimenē, būs atļauts bez soda naudas izņemt vismaz 10,000 50 USD vai XNUMX% no sava pensijas konta. Viņi var to atmaksāt trīs gadu laikā, un, ja viņi to darīs, viņiem tiks atmaksāta ienākuma nodoklis, ko viņi samaksāja par izņemšanu.
401(k) automātiska reģistrācija
Runājot par automātisku uzņemšanu, tiesību akti nosaka, ka darba devējiem, kuri sāk jaunus pensiju plānus 2025. gadā vai vēlāk, ir automātiski jāreģistrē savi darbinieki 401. (k) un 403. b) plānā. Automātiskā reģistrācija sāksies ar 3% no darbinieka algas un nevarēs pārsniegt 10%. Katru gadu iemaksa automātiski palielināsies par 1%.
Studentu kredīta maksājuma atbilstība
Darba ņēmēji, kuriem ir studentu parādi, bieži atsakās veikt iemaksas savos pensijas kontos, lai atļautos ikmēneša aizdevuma maksājumu. Un, ja viņu darba devējs piedāvā 401. k punktu, tas nozīmē, ka viņi palaiž garām šo naudu — faktiski tiek samazināts atalgojums un samazināts laiks, ko viņi iegulda pensijā, dažreiz desmit gadus vai ilgāk.
Secure Act 2.0 ļauj darba devējiem veikt atbilstošas iemaksas pensijas kontā darbiniekiem, kuri veic studentu kredīta maksājumus, pat ja viņi neiemaksā savus 401(k)s. Atbilstība atspoguļotu pensiju, ļaujot aizņēmējiem sākt krāt pensijai, vienlaikus samaksājot parādu.
Tas attiecas arī uz tiem, kuriem ir 403(b)s, 457(b)s un SIMPLE IRA.
Rollover 529 līdzekļus
Ja ģimenei kontā 529 ir atlikuši līdzekļi, ko tā neizmanto izglītības vajadzībām, tai tiek piemērots sods par šo līdzekļu izņemšanu. Sākot ar 2024. gadu, Secure Act 2.0 ļauj 529 kontu saņēmējiem pārcelt līdz USD 35,000 529 (dzīves laikā) Roth IRA. Lai saņēmējs varētu to darīt, numuram 15 ir jābūt atvērtam vismaz XNUMX gadus.
Pārcelšanas summa ir atkarīga no Roth IRA ikgadējā iemaksu ierobežojuma, tāpēc dažiem cilvēkiem, iespējams, būs jāplāno pārvietot savus līdzekļus vairāku gadu garumā.
“Lai gan nav miljoniem cilvēku, kas pārfinansē 529 plānus, tas sniedz pārliecību vecākiem un vecvecākiem, kas finansē 529, ka naudu var novirzīt viņu bērniem vai mazbērniem pensijas uzkrājumiem, ja viņu 529 saņēmējs dodas uz lētāku skolu un saņem stipendiju. , vai neapmeklē koledžu,” saka Džeimijs Hopkinss, Carson Group bagātības risinājumu vadošais partneris.
Valsts 401(k) reģistrs
Visbeidzot, ar likumprojektu tiks izveidots valsts pazaudēto un atrasto personu reģistrs 401(k)s. Pašlaik valstis izmanto savas versijas, kas daudziem darbiniekiem rada neskaidrības.
"Var būt gandrīz neiespējami atrast savus līdzekļus, ja tie tiek pazaudēti vai aizmirsti, jo nauda var atrasties nevis tajā valstī, kurā dzīvojat vai atradās jūsu darba devējs, bet gan tur, kur atradās plāna nodrošinātājs," saka Hopkins. "Nacionālais direktorijs būs izdevīgs patērētājiem."
Datubāze būs meklējama tiešsaistē, ļaujot darbiniekiem meklēt sava plāna administratoru.
Šis stāsts sākotnēji tika rādīts vietnē Fortune.com
Vairāk no Fortune:
Cilvēkiem, kuri izlaida COVID vakcīnu, ir lielāks satiksmes negadījumu risks
Īlons Masks saka, ka Deiva Čepela fanu izsvilpiens "man bija pirmais gadījums reālajā dzīvē", kas liek domāt, ka viņš apzinās, ka palielinās pretreakcija
Z paaudze un jaunie tūkstošgades jaunieši ir atraduši jaunu veidu, kā atļauties greznas rokassomas un pulksteņus — dzīvot kopā ar mammu un tēti
Meganas Mārklas patiesais grēks, ko britu sabiedrība nevar piedot, un amerikāņi to nevar saprast
Avots: https://finance.yahoo.com/news/congress-just-approved-401-k-160947480.html