Vai labuma guvēji maksā nodokļus par īpašuma sadali?

Īpašuma nodokļi var ietekmēt jūsu mantojuma ienākumus. Lai gan daudzi labuma guvēji var izvairīties no mantojuma nodokļu smaguma, viņiem būs jāmaksā ienākuma nodoklis par īpašuma sadali. Sadalīsim, kad un cik daudz labuma guvējiem ir jāmaksā par īpašuma sadali.

A finanšu konsultants var palīdzēt jums izveidot īpašuma plānu, lai mazinātu jūsu ģimenes nodokļu saistības par viņu mantojumu.

Mantojuma nodokļi

Kā īpašuma saņēmējam pirmais nodokļu šķērslis, kas jānovērš, ir nekustamā īpašuma nodoklis. Labā ziņa ir tā, ka lielākā daļa īpašumu neiedarbosies ar federālo īpašuma nodokli. Sākot ar 2022. gadu, īpašums var būt līdz 12.06 miljoniem ASV dolāru, pirms tiek prasīts federālais īpašuma nodoklis. S0 ar šo augsto slieksni lielākajai daļai amerikāņu nebūs jāuztraucas par mantojuma nodokli.

Bet, ja jūs dzīvojat noteiktos štatos, jums var būt jāmaksā īpašuma nodokļi valsts līmenī. 2022. gadā 12 štati un Kolumbijas apgabals iekasē īpašuma nodokli. Tie ietver:

• Connecticut

• Hawaii

• Ilinoisa

• Maine

• Maryland

• Masačūsetsa

• Minesota

• NY

• Oregona

• Rhode Island

• Vermont

• Vašingtona

• Washington, DC

Vai labuma guvēji maksā nodokļus par īpašuma sadali?

IRS īpašumus apliek ar nodokļiem kā atsevišķas vienības, tāpēc par īpašumu ir jāiekasē ienākuma nodokļi. Dažos gadījumos īpašumam būs jāmaksā nodokļi par visiem ienākumiem, kas gūti no tā aktīviem.

Ja īpašums maksā atbilstošu nodokļu summu, labuma guvējam nav jāatbild par nodokļiem. Tomēr, ja īpašums sadala ar nodokli apliekamos ienākumus tā saņēmējiem pirms nodokļu nomaksas, tad labuma guvējs būs atbildīgs par šī ienākuma nodokļiem.

IRA izņēmumi. Tāpat kā lielākajā daļā nodokļu noteikumu, ir jāņem vērā izņēmumi. Konkrēti, lietas kļūst sarežģītas, ja ir iesaistīts individuālais pensionēšanās konts (IRA).

Ja jūs mantojat an IRA, pieņemot, ka mantojuma kopējā vērtība ir mazāka par 12.06 miljoniem ASV dolāru, jums nebūs jāmaksā ienākuma nodoklis par līdzekļiem, ko mantojat 2022. gadā. Tomēr IRS pieprasīs jums nepieciešamie minimālie sadalījumi.

Stāsts turpinās

Izmantojot IRA, jums parasti būs jāveic RMD, kad sasniegsit 72 gadu vecumu (vai 70.5 gadus, ja esat dzimis pirms 1. gada 1949. jūlija). Bet attiecībā uz mantotu IRA saka IRS:

"10 gadu noteikums paredz, ka IRA saņēmējiem, kuri nesaņem mūža ilguma maksājumus, ir jāizņem viss IRA atlikums līdz tā gada 31. decembrim, kurā ir īpašnieka nāves 10. gadadiena."

Šie sadalījumi tiks pievienoti jūsu ar nodokli apliekamajiem ienākumiem taksācijas gadā, kad tiks veikta RMD.

Tiem, kas manto Roth IRA, jums galu galā būs jāizņem nauda no konta. Tomēr jums nebūs jāmaksā ienākuma nodoklis par sadalītajiem līdzekļiem.

Īsa īpašuma nodokļu vēsture

Kā mēs jau norādījām, nodokļi ir jāmaksā par izmaksām, kas saņemtas no īpašuma aktīviem vai nu pašam īpašumam, vai labuma guvējam.

Agrāk īpašuma nodoklis tika piemērots ne tikai īpašuma sadalei, bet arī ģimenes īpašumiem, kas ietvēra īpašumu. Kritiķi to sauca par "nāves nodoklis.Un 2010. gadā tika ieviests federālā īpašuma nodokļa atbrīvojums līdz pat 5 miljoniem USD. Kopš tā laika Kongress ir pieņēmis tiesību aktus, lai palielinātu atbrīvojumu līdz 12.06 miljoniem USD 2022. gadā.

Varētu būt arī papildu nodokļu izmaiņas izbeigt citus atbrīvojumus kas dod labumu turīgiem nodokļu maksātājiem. 2022. gadā prezidents Baidens ir aicinājis izbeigt ilgstošo atbrīvojumu no mantotām investīcijām.

Šis atbrīvojums ir pazīstams kā a pakāpju pamats un tas būtībā atiestata aktīva sākotnējo izmaksu bāzi uz tā vērtību mantojuma datumā. Šī nepilnība ļauj investoriem ar augstiem ienākumiem izvairīties no kapitāla pieauguma nodokļa maksāšanas par aktīviem, kas ir pieauguši gadu desmitu laikā.

Grunts līnija

Lielākā daļa amerikāņu nemantos pietiekami lielu īpašumu, lai iekasētu īpašuma nodokli. Bet viņiem būs jāmaksā ienākuma nodoklis par īpašuma sadali.

Padomi par nekustamā īpašuma nodokli

• A finanšu konsultants palīdzēs jums optimizēt finanšu plānu, lai mazinātu nodokļu saistības. SmartAsset bezmaksas rīks saskaņo jūs ar līdz pat trim finanšu konsultantiem, kas apkalpo jūsu reģionā, un jūs varat intervēt savus padomdevējus bez maksas, lai izlemtu, kurš no tiem ir piemērots jums. Ja esat gatavs atrast padomdevēju, kas var palīdzēt sasniegt jūsu finanšu mērķus, sāc tagad.

• Lai gan mantojums parasti netiek uzskatīts par ienākumu, noteiktiem mantotu aktīvu veidiem ir nodokļu sekas. Šeit ir sadalījums mantojuma nodokļi un atbrīvojumi.

Fotoattēlu kredīts: ©iStock.com/DragonImages, ©iStock.com/SDI Productions, ©iStock.com/kate_sept2004

Ziņa Vai labuma guvēji maksā nodokļus par īpašuma sadali? parādījās vispirms uz SmartAsset emuārs.