Vai pensijas konti tiek nodoti testamentā?

Testaments ir juridisks process, kas autentificē un apstiprina kāda testamentu. Process ietver mirušas personas īpašumu pārskatīšanu un nosaka to mantinieki. kamēr testamentu ne vienmēr ir nepieciešams, tas parasti izpaužas, ja kāda īpašums ir ļoti vērtīgs. Tādējādi tas var būt ilgs, ilgstošs un dārgs process.

Daži īpašumi vienmēr tiek pakļauti testamenta iegūšanai, bet citi var nebūt. Jūsu pensijas konti var pēc nāves nonāk testamentā atkarībā no tā, kā jūs ar viņiem rīkojaties, kad esat dzīvs. Ja izvēlaties savu saņēmēji stratēģiski jūs varat izvairīties no šī apgrūtinošā un dārgā likteņa un ietaupīt savus mantiniekus no daudzām grūtībām. Lūk, kas jums jāzina.

Pensiju kontu aizsardzība pret testamentu

Kad cilvēks nomirst, lielākā daļa viņa aktīvu tiek iesaldēti līdz brīdim, kad viņi to saņem griba ir apstiprināts, visi viņu parādi ir samaksāti un to saņēmēji ir identificēti. Šis ir juridiskais process, kas pazīstams kā testaments. Testamenta nodošanas process var notikt ātri vai kaitinoši.

Pensijas konta aktīviem ir iespēja apiet testamentu. Tas iekļauj individuālie pensijas konti (IRA), 401(k)s, 403(b)s un vairāki retāk sastopami pensiju kontu veidi. Iemesls: kad kāds atver pensiju kontu, daļa no dokumentiem ietver viena vai vairāku saņēmēju nosaukšanu, kuri manto kontu, kad īpašnieks nomirst.

Finanšu iestādes, kurās tiek turēti konti (bieži saukti par glabātāji) pēc īpašnieka nāves ir jānodod šie aktīvi norādītajiem labuma guvējiem. Līgums starp konta turētāju un turētājbanku aizstāj testamentu par šiem aktīviem, atstājot tos ārpus testamenta. Un ir vēl citas labas ziņas: šajā situācijā kreditori nevar iekasēt kontus, lai iekasētu parādus.

Saņēmēja atlases kļūdas, kas var jums maksāt

Tāpat kā jebkas cits, ir izņēmumi no noteikumiem, kurus mēs minējām iepriekšējā sadaļā. Tādējādi ir vairāki veidi, kā pensijas konti var nonākt testamentā. To parasti izraisa vienkārša kļūda, proti, saņēmēja apzīmējuma sajaukšana. Šeit ir daži piemēri, kā tas var notikt.

Ja nepieciešams, nenosauciet savu dzīvesbiedru

Laulātajam ir tiesības uz pusi no visa, ko otrs laulātais pievieno savam pensijas kontam laulības laikā kopienas īpašuma valstis— īpaši Arizona, Kalifornija, Aidaho, Luiziāna, Nevada, Ņūmeksika, Teksasa, Vašingtona, Viskonsina un dažos gadījumos Aļaska, Dienviddakota un Tenesī.

Tas nozīmē, ka, ja pensijas konta īpašnieks papildus savam laulātajam (vai tā vietā) nosauc citus saņēmējus, laulātais var iesniegt prasību par daļu no aktīviem. To darot, tiks nosūtīti visi pensijas konti, kas mirušajai personai ir jāapliecina.

Visos štatos (un jo īpaši kopīgā īpašuma štatos) precētai personai ir jānosauc savs vārds laulātais kā labuma guvējs uz 401(k), ja vien šis laulātais neparaksta īpašu atteikšanos.

Tresta vai sava īpašuma nosaukšana par labuma guvēju

Ko darīt, ja jūs nenosaucat nevienu no saviem mantiniekiem par savu pensiju kontu saņēmējiem. Ja nevienu nenorādīsiet sarakstā, jūsu īpašumiem būs jāiet testamentā. Un testamenta tiesai būs jāizveido an īpašums jums, ja vēl neesat to izdarījis. To darot, nav skaidru priekšrocību, jo tas vēl vairāk sarežģīs situāciju.

Jūsu īpašums drīzāk kļūst par nenorādītu labuma guvēju, nevis izraudzītu. Un uz šāda veida mantiniekiem attiecas īpaši noteikumi. Piemēram, nauda jūsu kontā ir jāsadala piecu gadu laikā pēc jūsu nāves. Līdz ar to īpašumam ir jāpaliek neskartam, līdz konts tiek iztukšots.

Rēķinu piedzinēji arī varēs iegūt savu daļu, pirms kāds saņēmējs saņems savu. Tātad, ja jums ir kādi nenokārtoti parādi, jūsu kreditoriem var iesniegt prasību, lai iegūtu jebkādu jūsu īpašumu, tostarp jūsu pensijas kontus.

Var rasties arī jebkāda nauda, ​​​​kas tiek nodota testamenta procesā nekustamā īpašuma nodokļi ja tā vērtība pārsniedz federālo izslēgšanas summu. Īpašuma iesniegšanas slieksnis 2022. gadam ir 12.06 miljoni USD. Lai ņemtu vērā inflāciju, slieksnis palielinās līdz 12.92 miljoniem ASV dolāru 2023. gadā. Ja piemērojams, papildus federālajai valdībai jums var būt jāmaksā arī īpašuma nodoklis savā štatā.

Nepilngadīgas personas nosaukšana par labuma guvēju

Jūs varat nosaukt savu bērnu(-us) vai citus nepilngadīgos kā sava pensijas konta saņēmējus. Tomēr paturiet prātā, ka nepilngadīgie nevar turēt īpašumus ar ievērojamu vērtību savā vārdā. Tāpēc viņiem ir nepieciešams, lai kāds pārvaldītu šādus īpašumus viņu vietā.

Lai izvairītos no testamenta, jums ir jānodrošina, ka jūs nozīmējat personu, kas pārvaldīs naudu visiem saņēmējiem, kuri joprojām ir nepilngadīgi. Viņi ir atbildīgi par šo īpašumu pārraudzību, līdz nepilngadīgie labuma guvēji kļūst pilngadīgi. Jebkura finanšu iestāde var palīdzēt orientēties Likums par vienotu nodošanu nepilngadīgajiem (UTMA).

Viens svarīgs aspekts ir tas, ka testamenta nodošana un a pilnvarotais vai iestatīšana konservatorija var rasties izmaksas, kas var samazināt jūsu īpašuma vērtību.

Citas kļūdas

• Aizmirstot nosaukt alternatīvos saņēmējus. Nosakot alternatīvus saņēmējus, jūsu konti var tikt izslēgti no testamenta, ja jūsu galvenie saņēmēji ir miruši vai citādi nevar saņemt naudu. 
• Saņēmēju neatjaunināšana. Šī pārāk izplatītā kļūda pēc nāves var radīt neveiksmīgus pārsteigumus. Piemēram, bijušais laulātais vai bijušais draugs, kurš joprojām ir norādīts kā jūsu saņēmējs, varētu saņemt konta īpašumus, nevis jūsu pašreizējos mantiniekus.

Īpaši apsvērumi

Ja ar jūsu saņēmēju kaut kas notiks, jūsu aktīvi, tostarp visi jūsu pensijas konti, tiks nodoti testamentā. Tas iekļauj:

• Ja jūsu saņēmējs nomirst pirms jums
• Ja jūs un jūsu saņēmējs nomirst vienlaikus

Testaments ir arī iespēja, ja jūsu labuma guvējs jebkādā veidā kļūst rīcībnespējīgs. Ja tas notiek, testamenta tiesai ir jāievēl aizbildnis, kas pārrauga visas viņu finanšu lietas. Parasti tam ir nepieciešama tiesas uzraudzība, lai nodrošinātu, ka līdzekļi netiek nepareizi apstrādāti vai piesavināti.

Bottom Line

Pensiju konti var vienmērīgi un nesāpīgi pāriet uz tajos norādītajiem saņēmējiem, ja vien izvairāties no dažām kļūdām. Mēģiniet pārskatīt savus saņēmēju nosaukumus vismaz reizi gadā vai tad, ja dzīvē notiek lielas pārmaiņas, piemēram, šķiršanās, atkārtota laulība, bijušā labuma guvēja nāve vai jauna piedzimšana.