Palīdziet man saprast matemātiku. Kā ziedošana labdarībai samazina manus nodokļus?

Ja es iedodu labdarības organizācijai 50,000 50,000 $ skaidrā naudā, vai tas samazina manu ar nodokli apliekamo koriģēto bruto ienākumu (AGI) par 100,000 50,000 ASV dolāru? Tātad, ja mani koriģētie bruto ienākumi bija 50,000 XNUMX USD un es atdevu labdarībai USD XNUMX XNUMX, vai mani ar nodokli apliekamie ienākumi tagad ir USD XNUMX XNUMX?

- Bils

Making labdarības ziedojumi sniedz jums iespēju darīt labu un saņemt vērtīgu nodokļu atlaidi.

100,000 50,000 $ koriģēto bruto ienākumu (AGI) gadījumā ar 50,000 50,000 $ skaidras naudas ziedojumu, iespējams, varat atskaitīt XNUMX XNUMX $ un samazināt AGI līdz XNUMX XNUMX $.

Bet, tā kā mums ir darīšana ar ASV nodokļu kodeksu, patiesā atbilde ir šāda: tas ir atkarīgs.

Tas ne vienmēr ir tik vienkārši kā “ziedo $x, saņemiet $x nodokļu atskaitījumu”. Bet, atbalstot labdarības organizācijas, jūs parasti redzēsit nodokļu atvieglojumus. Kamēr jūs ievērojat noteikumus, tas ir. Lūk, kas jāzina.

Lai saņemtu palīdzību saistībā ar labdarības veicināšanas stratēģijām nodokļu jomā, apsveriet to strādājot ar finanšu konsultantu. 

Kādus ziedojumus varat atskaitīt?

Atskaitāmie labdarības ziedojumi neaprobežojas tikai ar skaidru naudu. Jūs varat arī ziedot aktīvus - jebkas no lietotām bērnu drēbēm līdz mākslas darbiem un automašīnām. Turklāt, ja jūs brīvprātīgi veicat labdarības darbu, jūsu saistītie izdevumi, kas tiek veikti no kabatas, var tikt atskaitīti. Noteikumi attiecībā uz līdzekļu un brīvprātīgo ziedojumiem ir nedaudz atšķirīgi, tāpēc noteikti ievērojiet tos, lai saņemtu pilnu pieļaujamo atskaitījumu.

Par līdzekļu ziedošanu ievērojiet šīs vadlīnijas:

• Nosakiet patieso tirgus vērtību. Būtībā tā ir summa, par kādu jūs varētu saprātīgi pārdot ziedojumus ziedošanas datumā.

• Pirms atskaitīšanas pārliecinieties, vai ziedotie sadzīves priekšmeti ir labā, lietotā stāvoklī vai labāk.

• Saņemiet oficiālu, parakstītu novērtējumu, ja jūsu ziedotā īpašuma vērtība ir USD 5,000 vai vairāk. Sīkāku informāciju varat atrast IRS publikācija 561.

Izmantojot ar brīvprātīgo saistītos atskaitījumus, varat iekļaut neatmaksātos izdevumus, kurus esat samaksājis, bet ne jūsu laiku vai pakalpojuma vērtību. Varat atskaitīt tādas lietas kā ceļa izdevumi, veicot brīvprātīgo darbu ārpus mājām, uzkodas, ko nodrošinājāt pasākuma laikā, un uniformu izmaksas, kas jums jāvalkā brīvprātīgā darba laikā.

Stāsts turpinās

Ja izmantojat savu automašīnu brīvprātīgā darba laikā, varat atskaitīt tieši saistītos izdevumus, piemēram, benzīnu, vai izmantot 14 centu atskaitījumu par nobraukumu. Noteikti saglabājiet visas atbilstošās kvītis un saņemiet dokumentus no labdarības organizācijas, kurā brīvprātīgi piesakāties, kas ir nepieciešama, lai ieturētu 250 ASV dolārus vai vairāk.

Seko noteikumiem

Tāpat kā viss, kas saistīts ar IRS, uzņemšanas laikā ir jāievēro vairāki noteikumi atskaitījumi par labdarības ziedojumiem. Šeit ir četras svarīgas lietas, kas jāpatur prātā:

• Pirms jebkādu atskaitījumu veikšanas pārliecinieties, vai labdarības organizācijas, kurām esat ziedojis, ir IRS kvalificētas. Jūs varat apmeklējiet IRS vietni lai noskaidrotu, vai organizācijas, kuras atbalstāt, atbilst prasībām.

• Ziniet atskaitīšanas ierobežojumus. 2022. taksācijas gadā atskaitījums par naudas ziedojumiem parasti ir ierobežots līdz 50% no jūsu AGI, lai gan dažos gadījumos limits var tikt samazināts. Varat arī atskaitīt bezskaidras naudas ziedojumus līdz 30% no jūsu AGI, ja esat turējis šos aktīvus vismaz vienu gadu. Ja jūsu ziedojumi pārsniedz šos ierobežojumus, jūs varat veikt atskaitījumus savās nodokļu deklarācijās nākamajiem pieciem gadiem.

• Veiciet skaidras naudas ziedojumu uzskaiti. Ja ziedojāt 250 ASV dolārus vai vairāk, saņemiet rakstisku kvīti no labdarības organizācijas, kurā skaidri norādīta jūsu naudas dāvanas summa vai ziedotā īpašuma apraksts. Šajā apliecinājumā ir jāiekļauj arī visu to preču vai pakalpojumu vērtība, kuras saņēmāt no labdarības organizācijas.

• Ja nepieciešams, iesniedziet atbilstošās veidlapas. Ja ziedojat īpašumu vismaz 500 USD vērtībā, nodokļu deklarācijā jāiekļauj IRS veidlapa 8283. Ja nepieciešams, pievienojiet ar ziedojumiem saistītos vērtējumus.

Lai saņemtu atskaitījumu, jums būs jāprecizē

Atšķirībā no pagājušā gada, jums tas būs jādara pa daļām atskaitījumus A sarakstā, lai iekļautu jūsu ziedojumus savā nodokļu deklarācijā gaidāmajā nodokļu sezonā. Un, ņemot vērā augstās standarta atskaitījumu summas 2022. taksācijas gadā, daudzi cilvēki nepabeigs precizēt. Šie standarta atskaitījumi, pamatojoties uz jūsu pieteikuma statusu, ir:

• Viens: 12,950 XNUMX USD

• Kopīgi laulātie: 25,900 XNUMX USD

• Mājas galva: 19,400 XNUMX USD

Ja jūsu detalizētie atskaitījumi neatbilst standarta atskaitījumam, varat izmantot a grupēšanas stratēģija lai pārstumtu tos pāri līnijai. Tas nozīmē maksājumu ātru pārsūtīšanu uz 2022. gadu, ko jūs parasti būtu veicis 2023. gadā. Tādā veidā jūs varat veikt 2022. taksācijas gadu un veikt augstas standarta atskaitījumus par 2023. taksācijas gadu.

Lūk, kā tas izskatās:

Pieņemsim, ka parasti labdarībai katru gadu ziedojat USD 5,000. 2022. gadā jūs ziedotu 10,000 XNUMX ASV dolāru: šī un nākamā gada ziedojumi kopā. Šis dubultais ziedojums pārliek jūsu detalizētos atskaitījumus par standarta atskaitījumu šim gadam, lai palielinātu jūsu ar nodokli apliekamo ienākumu samazinājumu.

Labdarības veicināšanas stratēģijas, kas palielina nodokļu ietaupījumus

Atkarībā no jūsu personīgās situācijas, iespējams, varēsit izmantot uzlabotas stratēģijas, lai palielinātu nodokļu ietaupījumus. Pirms veicat kādu no šīm sarežģītākajām darbībām, noteikti konsultējieties ar savu nodokļu sagatavotāju.

Izmantojot donoru ieteikto fondu (DAF). Šie fondi var īpaši labi darboties kopā ar grupēšanas stratēģiju. Ar DAF, jūs veicat ievērojamu nodokļu atskaitāmu iemaksu viena gada laikā, lai maksimāli palielinātu detalizētos atskaitījumus par šo taksācijas gadu. Jūs varat sadalīt DAF naudu dažādām labdarības organizācijām nākamo dažu gadu laikā, kā to darītu parasti. Jūs saņemat nodokļu atskaitījumu tikai tad, kad finansējat DAF, nevis tad, kad DAF sadala naudu organizācijām.

Ziedojiet novērtētos īpašumus. Ja jūs tieši ziedojat novērtētos īpašumus, piemēram, akcijas, jūs saņemat divas papildu priekšrocības. Jūs izvairāties no kapitāla pieauguma nodokļu maksāšanas, kas tiktu piemēroti, ja jūs pārdotu aktīvu. Un jūs joprojām saņemat labdarības ziedojumu atskaitījumu, lai samazinātu nodokļu rēķinu.

Veiciet kvalificētu labdarības izplatīšanu Ja esat vismaz 70 1/2 gadus vecs, varat veikt a kvalificēta labdarības izplatīšana (QCD) līdz pat 100,000 XNUMX USD tieši no jūsu tradicionālās IRA jūsu izvēlētajai labdarības organizācijai. Šie ziedojumi nebūs atskaitāmi, taču jūs joprojām saņemsiet nodokļu atvieglojumus. Tie tiek ieskaitīti jūsu nepieciešamajā minimālajā sadalē (RMD), bet nepalielinās jūsu ar nodokli apliekamos ienākumus, kā to dara parastie RMD. Samazināti ar nodokli apliekamie ienākumi nozīmē mazāku nodokļu rēķinu, kas var palīdzēt izvairīties no nodokļu maksāšanas par sociālās apdrošināšanas pabalstiem.

Grunts līnija

Labdarības ziedojumu atskaitījums ir vairāk nekā vienkārši jūsu koriģēto bruto ienākumu samazinājums par dolāru par dolāru. Noteikumi var kļūt sarežģīti, tāpēc konsultējieties ar savu nodokļu speciālistu, lai pārliecinātos, ka tie ir pareizi.

Mišela Kagana, CPA, ir SmartAsset finanšu plānošanas komentētājs un atbild uz lasītāju jautājumiem par personīgajām finansēm un nodokļu tēmām. Vai jums ir jautājums, uz kuru vēlaties saņemt atbildi? E-pasts [e-pasts aizsargāts] un uz jūsu jautājumu var tikt sniegta atbilde nākamajā slejā.

Lūdzu, ņemiet vērā, ka Mišela nav SmartAdvisor Match platformas dalībniece, un viņa ir saņēmusi atlīdzību par šo rakstu.

Atrodiet finanšu konsultantu

• Kvalificēta finanšu konsultanta atrašanai nav jābūt sarežģītai. SmartAsset bezmaksas rīks saskaņo jūs ar līdz pat trim finanšu konsultantiem, kas apkalpo jūsu reģionā, un jūs varat intervēt savus padomdevējus bez maksas, lai izlemtu, kurš no tiem ir piemērots jums. Ja esat gatavs atrast padomdevēju, kas var palīdzēt sasniegt jūsu finanšu mērķus, sāc tagad.

• Nodokļu atmaksa ir lielisks finansiāls stimuls. Neatkarīgi no tā, vai plānojat ietaupīt pensijai, maksāt koledžas vai kredītkaršu parādu vai ieguldīt naudu citādi, SmartAsset's nodokļu deklarācijas kalkulators var palīdzēt jums noskaidrot, cik daudz jūs saņemsit no valdības, lai jūs varētu plānot uz priekšu.

Fotoattēlu kredīts: ©iStock.com/Vladimirs Vladimirovs, ©iStock.com/FilippoBacci

Ziņa Jautājiet padomdevējam: palīdziet man saprast matemātiku. Kā ziedošana labdarībai samazina manus nodokļus? parādījās vispirms uz SmartAsset emuārs.