401(k) mantošana var sabojāt jūsu finanšu plānu no nodokļu viedokļa. Saskaņā ar 401(k) mantojuma nodokļa noteikumiem visi īpašumi, ko nodod viena persona citai, ir apliekami ar nodokli. Pensiju plānu mantošanas noteikumi, tostarp darba vietas plāni un individuālie pensijas konti, ne vienmēr ir tādi paši kā noteikumi par nekustamā īpašuma vai citu aktīvu mantošanu. Ja jūs paredzat mantojot 401(k) no vecākiem, laulātā vai kāda cita, ir svarīgi zināt savas iespējas samazināt nodokļu saistības. A finanšu konsultants var palīdzēt jums sakārtot šīs iespējas, lai jūs pieņemtu labu lēmumu.
Kā 401(k) tiek aplikts ar nodokli pēc mantojuma?
Jūsu darbs IR Klientu apkalpošana 401 (k) mantojuma nodoklis noteikumi parasti atbilst tām pašām struktūrām kā nodokļu noteikumi, kas tiek piemēroti, veicot iemaksas vai izņemšanu šāda veida pensiju plānā. Kad persona nomirst, viņa 401(k) kļūst par daļu no viņa ar nodokli apliekamā īpašuma. Tas nozīmē, ka joprojām būs jāmaksā visi nodokļi par ienākumiem kontā, kas nav samaksāti viņu dzīves laikā.
Tradicionālie 401(k) plāni tiek finansēti no dolāriem pirms nodokļu nomaksas. Lai gan tas ļauj noguldītājiem atskaitīt iemaksas darba laikā, izņemšanu no pensijas apliek ar parasto ienākuma nodokļa likmi. Par to var izdarīt izņēmumu Roth 401 (k) plāni. Izmantojot Roth 401(k), iemaksas tiek veiktas, izmantojot dolārus pēc nodokļu nomaksas. Tātad kvalificēta izņemšana no šiem plāniem ir 100% beznodokļu.
Nepalaidiet garām jaunumus, kas var ietekmēt jūsu finanses. Saņemiet jaunumus un padomus lai pieņemtu gudrākus finanšu lēmumus, izmantojot SmartAsset pusnedēļas e-pastu. Tas ir 100% bez maksas, un jūs varat anulēt abonementu jebkurā laikā. Pierakstieties šodien.
Tas, kā mantotais 401(k) tiek aplikts ar nodokli, ir atkarīgs no trim lietām:
Attiecības starp konta īpašnieku un personu, kas manto 401(k)
401 k gadu mantojošās personas vecums
Cik vecs bija konta īpašnieks, kad viņi nomira
Tas, kā jūs izvēlaties saņemt mantoto 401(k), var ietekmēt arī nodokļu maksāšanu par to.
Kas maksā nodokli par mantotiem 401(k) aktīviem?
Persona, kas manto 401(k) ir atbildīga par visu nodokļu maksāšanu kontā. Ja kāds darbā reģistrējas 401(k) plānā vai izveido a solo 401 (k) viņi paši var izvēlēties vienu vai vairākus saņēmējus. Konta saņēmējiem ir tiesības saņemt visus kontā esošos līdzekļus, tiklīdz nomirst sākotnējais konta īpašnieks.
Laulātie bieži tiek minēti kā galvenie labuma guvēji, kas nozīmē, ka viņiem ir tiesības saņemt kontā atlikušos līdzekļus. Ja galvenais labuma guvējs ir iepriekš nomiris konta īpašnieku vai kāda iemesla dēļ viņš nevēlas pieprasīt mantoto 401(k), nauda tiks novirzīta nākamajam iespējamajam saņēmējam.
Saņēmējs, kurš manto 401(k) līdzekļus, ir atbildīgs par 401(k) mantojuma nodokļa samaksu. Kontā esošie aktīvi tiks aplikti ar jūsu parasto ienākuma nodokļa likmi, nevis sākotnējā konta īpašnieka nodokļa likmi. Iespējams, ka jūs tiksit nospiests augstākā līmenī nodokļu kategorija, atkarībā no tā, cik daudz jūs saņemat no mantotā 401(k).
Ko darīt ar iedzimtu 401(k)?
Tas, ko izvēlaties darīt ar mantotu 401(k), var būt atkarīgs no tā, vai mantojat kā laulātais vai ne. Ja bijāt precējies ar sākotnējo konta īpašnieku un esat jaunāks par 59.5 gadiem, varat veikt kādu no šīm darbībām:
Izņemiet to. Ja jums ir nepieciešama nauda no mantotā 401(k) medicīnas rēķiniem, koledžas izmaksas vai citus izdevumus, ko varat izņemt visu vienreizējā maksājumā. Jums, protams, būtu jāmaksā nodokļi par izplatīšanu.
Atstājiet to. Jūs varētu izvēlēties atstāt naudu sava laulātā 401. (k) plānā un regulāri no tā veikt sadales, maksājot nodokļus par šīm sadalēm. Tomēr jums nebūtu jāmaksā 10% priekšlaicīgas izņemšanas sods par šiem sadalījumiem.
Apgrieziet to. Varat arī izvēlēties pārcelt mantotos 401(k) līdzekļus savā 401(k) plānā vai IRA. Tas ļauj naudai turpināt augt, un nodokļu vajadzībām šie līdzekļi tiks uzskatīti par jums piederošiem.
Mantota IRA. Varat arī pārveidot mantoto 401(k) par jaunu mantojis IRA. Varat vienoties, ka 401(k) plāna glabātājs pārskaita aktīvus tieši jūsu vārdā, lai izvairītos no naudas aplikšanas ar nodokļiem kā sadali. Mantota IRA ļautu jums veikt priekšlaicīgu izņemšanu, neradot 10% nodokļu sodu.
Ir svarīgi ņemt vērā, ka, izmantojot šīs iespējas, tas, vai jūsu laulātajam nāves brīdī bija 70.5 gadi, var noteikt, kad jums ir nepieciešams lietot nepieciešamie minimālie sadalījumi no mantota 401(k).
Ja neesat laulātais saņēmējs un mantojat 401(k), jūsu iespējas to pārvaldīt ir nedaudz atšķirīgas. Saskaņā Drošs akts, jums ir jāizņem visi līdzekļi no mantotā 401(k) 10 gadu laikā pēc sākotnējā konta īpašnieka nāves. Jebkādai naudai, kas kontā paliek pēc 10 gadu perioda beigām, tiks piemērots 50% nodokļu sods. Izņēmumi no šī noteikuma ir atļauti nepilngadīgajiem un pabalstu saņēmējiem, kuri ir invalīdi vai hroniski slimi.
Tātad jūs varētu izvēlēties vienreizēju vai sadalītu sadalījumu. Jebkurā gadījumā jums būs jāmaksā ienākuma nodoklis par summām, ko paņemsiet no plāna. Varat arī izvēlēties mantoto IRA aprites iespēju, kas varētu samazināt nodokļu summu, kas jāmaksā jūsu dzīves laikā, atkarībā no jūsu nodokļu kategorijas.
Kā izvairīties no mantojuma nodokļa par manu 401(k)?
Vienkāršākais veids, kā laulātajam izvairīties no mantojuma nodokļa 401. (k) apmērā, ir pārskaitīt naudu uz mantotu IRA. Tas ļauj jums palikt naudas saņēmējam bez 10% priekšlaicīgas izņemšanas soda. Turklāt jums nebūs jāsāk veikt nepieciešamo minimālo sadali no konta, kamēr jūsu laulātais nav sasniedzis 72 gadu vecumu.
Tas varētu palīdzēt jums samazināt mantojuma nodokļus 401(k), ja jūsu laulātais miris jaunākā vecumā un starp jums ir vecuma atšķirība. Ja jūs ieskaitītu naudu savā IRA, tad tiktu piemēroti standarta RMD noteikumi. Tas nozīmē, ka RMD sāksies, kad jūs sasniedzat 72 gadu vecumu, un tie būs balstīti uz jūsu paredzamo dzīves ilgumu.
Ir vēl viena iespēja izvairīties no mantojuma nodokļa 401(k). Tu varētu atteikties no mantojuma vispār. Ja jūs atteiktos no mantotā 401(k), nauda tiktu pārskaitīta nākamajam iespējamajam saņēmējam. Tas ir kaut kas, ko jūs varat apsvērt, ja vēlaties izvairīties no 401(k) mantojuma nodokļa galvassāpēm, jums nav obligāti nepieciešama nauda vai arī jūs vienkārši vēlētos redzēt, ka tā tiek nodota kādam citam.
Bottom Line
Ja nezināt par iespējamo nodokļu ietekmi, mantojot 401. punktu (k) no laulātā vai vecāka, jūs varat finansiāli aizskart. Ja zināt, ka esat norādīts kā saņēmējs kādam citam 401(k) vai līdzīga plānam, piemēram, 403(b) vai 457 kontam, iepriekšēja plānošana var palīdzēt izvairīties no sarežģītām nodokļu situācijām.
Nodokļu plānošanas padomi
Ja jums ir 401(k), ko plānojat nodot kādam citam, ir svarīgi apsvērt, kā tas var ietekmēt jūsu īpašuma plānu kopumā. Un savas dzīves laikā, iespējams, vēlēsities maksimāli izmantot savu 401(k), lai realizētu lielāko nodokļu priekšrocību. Tas var nozīmēt maksimālu ikgadējo iemaksu palielināšanu, tostarp papildu iemaksas, kad esat sasniedzis 50 gadu vecumu. 401(k) vai IRA pilnīga izmantošana var palīdzēt kompensēt daļu no summas, ko jūs varētu maksāt kapitāla pieauguma nodoklī, ja ieguldāt arī ar nodokli apliekams brokeru konts.
Apsveriet iespēju runāt ar finanšu konsultantu par to, kā 401(k) mantošana var jūs ietekmēt un kādas ir jūsu iespējas samazināt nodokļu parādus. Kvalificēta finanšu konsultanta atrašanai nav jābūt sarežģītai. SmartAsset bezmaksas rīks saskaņo jūs ar līdz pat trim finanšu konsultantiem jūsu reģionā, un jūs varat intervēt savus padomdevējus bez maksas, lai izlemtu, kurš no tiem ir piemērots jums. Ja esat gatavs atrast padomdevēju, kas var palīdzēt sasniegt jūsu finanšu mērķus, sāc tagad.
Fotoattēlu kredīts: ©iStock.com/PeopleImages
Avots: https://finance.yahoo.com/news/401-k-inheritance-tax-rules-175216966.html