Ieguldījumi nekustamajā īpašumā var būt ienesīgi aktīvi. Tomēr tie var arī rasties kapitāla pieauguma nodokļi kas vājina jūsu peļņu. Par laimi, jūs varat īstenot taktika kas samazina kapitāla pieauguma nodokļus, lai jūs varētu paturēt vairāk naudas. Lai gan IRS īstermiņa un ilgtermiņa peļņu apliek atšķirīgi, jūs varat cīnīties ar augstām nodokļu likmēm abiem. Mēs izskaidrosim īstermiņa un ilgtermiņa kapitāla pieaugumu un to, kā nodrošināt, lai saistītie nodokļi jums neizmaksātu roku un kāju.
Finanšu konsultants var jums palīdzēt optimizēt jūsu ieguldījumu portfeli nodokļu jomā. Atrodiet finanšu konsultantu jau šodien.
Kas ir kapitāla pieauguma nodokļi?
Tu maksā kapitāla pieaugumu nodokļus, kad gūstat peļņu no aktīvu pārdošanas. Jūs varat iekasēt divu veidu kapitāla pieauguma nodokļus: īstermiņa un ilgtermiņa. Īstermiņa kapitāla pieaugums tiek iegūts, pārdodot aktīvus, kurus esat turējis mazāk nekā gadu. No otras puses, ilgtermiņa kapitāla pieaugums rodas, pārdodot aktīvus pēc tam, kad tie ir turēti gadu vai ilgāk. Tātad, ja jūs pārdodat ieguldījumu īpašums, laiks, kad tas jums piederēja pirms tā pārdošanas, noteiks, kādus kapitāla pieauguma nodokļus jūs maksājat.
Kā tiek aplikts kapitāla pieaugums?
IRS apliek īstermiņa kapitāla pieaugumu kā standarta ienākumus, kas nozīmē, ka jūsu ienākuma nodokļa grupa noteiks jūsu nodokļa likmi. Ienākuma nodokļa kategorijas ir šādi: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% un 37%. Jūsu ienākumi nosaka jūsu kapitāla pieauguma nodokļa likmes.
Piemēram, pieņemsim, ka no sava ikdienas darba nopelnāt 85,000 30,000 USD. Jūs pārdodat ieguldījumu īpašumu deviņus mēnešus pēc tā iegādes un gūstat 115,000 24 USD peļņu. Pārdošanas rezultātā tiek gūts īstermiņa kapitāla pieaugums, un jūsu ienākumi ir USD XNUMX XNUMX, kad iekasējat nodokļus. Turklāt jūs esat viens iedzīvotājs, ieguldot daļu no saviem ienākumiem XNUMX% nodokļu kategorija.
Un otrādi, ilgtermiņa kapitāla pieaugumam ir atšķirīgas nodokļu likmes nekā īstermiņa pieaugumam: 0%, 15% un 20% atkarībā no jūsu ienākumu līmeņa un pieteikuma statusa. 2023. gadā atsevišķi reģistrētāji, kuru vērtība nepārsniedz 44,625 0 ASV dolārus, saņem XNUMX% likmi. Vientuļie pieteikuma iesniedzēji ar ienākumiem no USD 44,626 492,300 līdz USD 15 XNUMX maksās XNUMX%. Visbeidzot, atsevišķi iesniedzēji, kuru ienākumi pārsniedz USD 492,300 20, maksās 125,000% ilgtermiņa kapitāla pieauguma nodokļus. Turklāt atsevišķi iesniedzēji, kas nopelna USD 3.8 XNUMX vai vairāk gadā, maksās neto ieguldījumu ienākuma nodokli XNUMX% apmērā par kapitāla pieaugumu no nekustamā īpašuma.
Laulāts pāris, kas kopīgi iesniedz 2023. gada nodokļus, maksās 0%, ja viņi nopelnīs līdz 89,250 15 ASV dolāriem. 89,251% likme tiek piemērota, ja pāris nopelna no 553,850 20 līdz 553,850 XNUMX USD. XNUMX% likme tiek piemērota, ja viņi nopelna vairāk nekā USD XNUMX XNUMX.
Kā ierobežot kapitāla pieaugumu no ieguldījumiem nekustamajā īpašumā
Varat izmantot dažādas stratēģijas, lai izvairītos no kapitāla pieauguma par nekustamo īpašumu:
Izmantojiet atlikto nodokļu līdzekļus
Jums nav jāiegulda nekustamajā īpašumā ar dolāriem no sava bankas konta. Tā vietā varat izmantot savu individuālais pensijas konts (IRA) or 401 (k). Ieguldījumu peļņas noguldīšana savā ieguldījumu kontā ļauj jūsu naudai pieaugt bez nodokļiem. Turklāt jūsu IRA iemaksas var iegūt vēl vienu nodokļu atskaitījumu.
Padariet īpašumu par savu galveno dzīvesvietu
Iekšējo ieņēmumu dienests (IRS) atbrīvo primārās dzīvesvietas pārdošanu no kapitāla pieauguma nodokļi līdz 500,000 250,000 USD precētiem kopīgu failu iesniedzējiem un XNUMX XNUMX USD vientuļajiem. Šādā veidā varat arī izvairīties no nodokļu maksāšanas par nolietojuma atskaitījumiem. Šīs opcijas izmantošana nozīmē šādu prasību izpildi:
Mājas īpašnieks divus vai vairāk no pēdējiem pieciem gadiem
Dzīvošana mājā kā galvenā dzīvesvieta divus vai vairāk pēdējo piecu gadu laikā
Jūs divus gadus neesat izmantojis atbrīvojumu no galvenās dzīvesvietas
Nodokļu zaudējumu ievākšana
Nodokļu zaudējumu iekasēšana nozīmē apzinātu aktīva pārdošanu par zaudējumiem, lai mazinātu peļņu no cita aktīva. Tāpēc jūs varat pārdot īpašumu par lētāku cenu, nekā to iegādājāties, samazinot nodokļus.
Piemēram, pieņemsim, ka pārdodat vienu īpašumu un nopelnāt 30,000 25,000 USD. Jūs nevēlaties maksāt nodokļus par šo peļņu, tāpēc jūs pārdodat citu īpašumu par USD 5,000 XNUMX mazāk nekā samaksājāt. Tā rezultātā jūs maksājat nodokļus par XNUMX USD no kapitāla pieauguma.
1031 birža
Īres īpašumu nolietojuma atskaitījumam ir viens būtisks trūkums: pārdodot nomas īpašumu, jums ir jāmaksā nodokļi par nolietojuma summu (ja tādu esat saņēmis). Par laimi, 1031 apmaiņa ļauj apiet šo noteikumu.
Jūsu darbs IR Klientu apkalpošana 1031 apmaiņa nozīmē ienākumu no ieguldījumu īpašuma pārdošanas, lai iegādātos citu ieguldījumu īpašumu ar līdzvērtīgu vai lielāku vērtību. Tad jums nav jāmaksā nodokļi par iepriekšējiem nolietojuma atskaitījumiem. Šis brīdinājums ļauj izvairīties no ienākuma nodokļa nolietojuma uz mūžu, ja iegādājaties citu īpašumu ar līdzvērtīgu vai lielāku vērtību.
Kā samazināt kapitāla pieauguma nodokli
Pat ja jūs nevarat pilnībā izvairīties no kapitāla pieauguma nodokļiem, šāda taktika samazinās jūsu kapitāla pieauguma nodokļus:
Nolietojuma atskaitījums
IRS atļauj īres īpašumu īpašnieki no saviem ienākumiem atskaitīt gada nolietojuma summu. Atskaitījums izriet no paredzamā nomas īpašuma kalpošanas laika, ko IRS definē kā 27.5 gadus. Rezultātā jūs varat aprēķināt nolietojuma atskaitījumu, dalot savu nomas īpašuma vērtību ar 27.5 (komercnekustamais īpašums izmanto dzīves ilguma skaitli 39 gadi).
Piemēram, pieņemsim, ka jums ir 250,000 XNUMX ASV dolāru dzīvojamā māja ieguldījumu īpašums. Dalot šo skaitli ar amortizācijas atskaitījuma kalpošanas laiku 27.5, jūs iegūsit ikgadēju atskaitījumu 9,090 USD apmērā.
Detalizēti atskaitījumi
Parasti jūs varat atskaitīt īpašuma apsaimniekošanas izmaksas, samazinot nodokļu slogu. Nekustamā īpašuma investīciju biznesa vadīšana rada tādas izmaksas kā ceļojumi, juridiskās maksas un biznesa aprīkojums. Šie izdevumi var palielināties, taču tā vietā, lai kaitētu jūsu maciņam, tie var radīt nodokļu atvieglojumus.
Turklāt jūs varat atskaitīt hipotēkas procentus un remonta vai uzturēšanas izmaksas a īpašums. Tāpēc, lai pieprasītu pēc iespējas vairāk atskaitījumu, ir svarīgi veikt detalizētu uzskaiti un saglabāt katru kvīti.
Metodes īpašuma bāzes uzlabošanai
Īpašuma uzlabošana sniedz divas finansiālas priekšrocības: ar to saistītās izmaksas var samazināt jūsu kapitāla pieauguma nodokļus, un uzlabojumi var palielināt jūsu īpašuma vērtību. Lūk, kā jūs varat palielināt īpašuma bāzi:
Jauni logi un durvis
Atjauninātas ierīces, jumta segumi un grīdas segumi
Renovēt santehnikas, elektriskās un HVAC sistēmas
Komisijas maksa nekustamā īpašuma aģentiem
Izdevumi par novērtējums, pārbaudeun juridiskie pakalpojumi
Slēgšanas izmaksas, tostarp nosaukuma meklēšana, darījuma tiesības un nodokļi
Grunts līnija
Kapitāla pieauguma nodokļi var ierobežot jūsu peļņu no investīcijas nekustamajā īpašumā. Par laimi, vairāki atskaitījumi un nodokļu stratēģijas var samazināt jūsu nodokļu slogu. Piemēram, jūs varat atskaitīt nolietojumu un padarīt māju par savu galveno dzīvesvietu, pirms to pārdodat. Turklāt jūsu mājas uzlabošana var palielināt jūsu īpašuma bāzi un samazināt kapitāla pieauguma nodokļus. Tāpēc ir svarīgi rūpīgi veikt izpēti un uzskaiti, lai nodrošinātu, ka tiek samazināti kapitāla pieauguma nodokļi par ieguldījumiem nekustamajā īpašumā.
Padomi par kapitāla pieauguma nodokli nekustamā īpašuma ieguldījumu īpašumam
Jūs varat gūt maksimālu labumu no ieguldījumiem nekustamajā īpašumā, iepazīstoties ar attiecīgajiem nodokļu likumiem. A finanšu konsultants var palīdzēt izprast jūsu finansiālo stāvokli un maksimāli izmantot nodokļu deklarāciju. Kvalificēta finanšu konsultanta atrašanai nav jābūt sarežģītai. SmartAsset bezmaksas rīks saskaņo jūs ar līdz pat trim pārbaudītiem finanšu konsultantiem, kas apkalpo jūsu reģionā, un jūs varat intervēt savus padomdevējus bez maksas, lai izlemtu, kurš no tiem ir piemērots jums. Ja esat gatavs atrast padomdevēju, kas var palīdzēt sasniegt jūsu finanšu mērķus, sāc tagad.
Apskatiet mūsu bezmaksas kapitāla pieauguma kapitāla pieauguma nodokļa kalkulators lai ātri aprēķinātu jūsu parādu.
Ja apsverat iespēju uzsākt darījumu ar nekustamo īpašumu, vispirms ir prātīgi izpildīt mājasdarbus. Izmantojiet šo rokasgrāmatu, lai kā iegādāties ieguldījumu īpašumu.
Fotoattēlu kredīts: ©iStock.com/Perawit Boonchu, ©iStock.com/ArLawKa AungTun, ©iStock.com/ArLawKa AungTun
Ziņa Kapitāla pieauguma nodoklis par ieguldījumu nekustamajā īpašumā parādījās vispirms uz SmartAsset emuārs.
Avots: https://finance.yahoo.com/news/much-capital-gains-tax-real-140043631.html