Nodokļu plānošana jūsu pensijas kontiem ir svarīga daļa, lai jūsu saņēmēji varētu maksimāli izmantot labumu no tā, ko jūs atstājat pēc nāves. Ja jums ir Roth IRA, jūs varat efektīvi izvairīties no īpašuma nodokļa problēmām, nosaucot mantiniekus kā konta saņēmējus, nevis nododot to saskaņā ar savu testamentu. Tas ļauj viņiem pārņemt kontu, nevis mantot to, izvairoties no iespējamiem īpašuma nodokļiem.
A finanšu konsultants var palīdzēt izveidot pensiju kontus, lai sasniegtu savus finanšu mērķus.
Pensiju kontu atstāšana jūsu mantiniekiem
Ar jebkuru investīciju portfelis, jūs varat nosaukt mantiniekus, kuri mantos jūsu kontus, kad jūs mirsit. Lai gan pensijas konta mantošanas mehānisms atšķiras no standarta akciju un obligāciju portfeļa mantošanas, konts ar nodokļu priekšrocībām, piemēram, Rots IRA darbojas tāpat, nosaucot mantiniekus.
IRS pieprasa kontiem, kas tiek nodoti jūsu mantiniekiem, likvidēt mantoto pensionēšanās kontu noteiktā laika periodā, parasti 10 gados. Ideja ir tāda, ka jūs nevarat vienkārši sēdēt uz šī portfeļa paaudzi pēc paaudzes. Agri vai vēlu kādam ir jāmaksā nodokļi.
Turklāt, ja jūs atstāt pensijas kontus saviem labuma guvējiem caur tavu testamentu, nevis nosaukt saņēmēju pašā kontā, tad naudu varētu likvidēt. Kad tas ir likvidēts testamentu tiesa, tad jūsu mantiniekiem būs jāmaksā nodoklis par saņemtajiem dolāriem.
Roth IRA mantošanas noteikumi
Viens no visizdevīgākajiem Roth IRA aspektiem ir tas, ka nav nepieciešami minimālie sadalījumi (RMD) savas dzīves laikā. Par to nav noteikumu, jo jūs jau esat samaksājis nodokļus par šo naudu, lai jūs varētu izmantot šos līdzekļus jebkurā laikā savas dzīves laikā. Tas padara to par lielisku ieguldījumu līdzekli, lai pēc nāves pārskaitītu bagātību saviem saņēmējiem.
Šeit ir trīs papildu noteikumi, kas jāpatur prātā, mantojot Roth IRA:
Laulāto noteikumi
Kad laulātais manto Roth IRA no sava mirušā laulātā, viņš vai viņa var vienkārši pārņemt kontu. Minimālās sadales netiek piemērotas, un viņi var izņemt naudu pēc saviem ieskatiem. Viņi nemaksā ienākuma nodokļus par izņemšanu, un viņiem ir jāizņem visi līdzekļi no konta 10 kalendāro gadu laikā pēc konta primāro īpašnieku maiņas.
Tomēr laulātie var pārskaitīt kontā esošos aktīvus uz mantotu Roth IRA savā vārdā un izvēlēties sadalīt visus sadalījumus pa paredzamo piecu gadu dzīves ilgumu. Šajos scenārijos nauda vienmēr paliek bez nodokļiem.
Visi pārējie mantinieki
Izņemot atsevišķus izņēmumus, visiem mantiniekiem, kas nav laulātie un kuri manto Roth IRA, fonds ir jālikvidē 10 gadu laikā pēc tā saņemšanas. Šajā laikā nav nepieciešami minimālie sadalījumi, tāpēc varat ļaut kontam turpināt augt visus 10 gadus, pirms izņemat visu naudu uzreiz.
Jums nebūs jāmaksā nodokļi par šo naudu, ja sākotnējais konta īpašnieks to izveidoja vairāk nekā piecus gadus pirms savas nāves. Ja viņi radīja Rotu IRA mazāk nekā piecus gadus pirms viņu nāves jums būs jāmaksā parastie ienākuma vai kapitāla pieauguma nodokļi par konta pieaugumu, ja tas ir piemērojams.
Izgriezumi
Daži mantinieki ir atbrīvoti no 10 gadu noteikuma. Nepilngadīgajiem bērniem, proti, ikvienam, kuram jūs esat likumīgais aizbildnis, ir nosacīts termiņš. Viņiem nav jāizņem līdzekļi, kamēr viņi ir bērni, taču nauda no šī konta ir jāizņem 10 gadu laikā pēc 18 gadu sasniegšanas.
10 gadu noteikums vispār neattiecas uz mantiniekiem, kuriem ir kāda juridiska invaliditāte, kā arī uz ikvienu, kas dzimis 10 gadu laikā pēc mirušā. Šie izņēmumi neliedz IRS sasniegt savu galveno mērķi — novērst ar nodokli neapliekamās bagātības nodošanu no paaudzes paaudzē atkal un atkal.
Nosauciet saņēmējus, lai izvairītos no nodokļu notikuma
Neatkarīgi no tā, kas jūs esat, a Rots IRA ir lielisks līdzeklis, lai izvairītos no kapitāla pieaugumu un ienākuma nodokļi. Šie fondi bauda pilnīgi beznodokļu pieaugumu, tāpēc ideālā gadījumā jūs maksāsit nodokļus tikai no sākotnēji ieguldītās naudas. Tomēr atkarībā no tā, kā jūs pārvaldāt savu īpašumu plānošanu, Roth IRA var tikt aktivizēts nekustamā īpašuma nodokļi. Īkšķis, kas jāatceras, ir tāds, ka, tiklīdz kādi īpašumi nonāk jūsu īpašumā, tie var tikt aplikti ar īpašuma nodokli.
Tas nozīmē, ka, ja kādu īpašumu nododat saskaņā ar testamentu vai testamenta likumu, var tikt piemēroti īpašuma nodokļi. Jūs noteikti varat atstāt pensiju kontus saviem mantiniekiem, izmantojot testamentu, tostarp Roth IRA. To parasti veic vienā no diviem veidiem:
Atstājiet Roth IRA ieņēmumus saviem mantiniekiem: Šajā gadījumā jūsu testamenta izpildītājs pārdos kontu, samaksā visus piemērojamos nodokļus un atlikušo naudu sadala jūsu mantiniekiem, kā norādīts testamentā.
Jūs varat atstāt pašu kontu: Šajā gadījumā jūsu mantinieks pārņems Roth IRA portfeli un, iespējams, likvidēs tā līdzdalību, ievērojot 10 gadu noteikumu.
Tagad ļoti maz mājsaimniecību tiek apliktas ar īpašuma nodokli. Rakstīšanas laikā pašreizējā īpašuma nodokļa maksimālā robeža ir noteikta USD 12.06 miljonu apmērā vientuļām personām un USD 24.12 miljoniem precētiem pāriem.
Ja jūsu īpašums ir mazāks par maksimālo vērtību, jūs vispār nemaksājat nodokļus. Ja tas ir vairāk vērts, tad jūsu īpašums maksā nodokļus par pārsniegumu pirms sadales. Piemēram, ja indivīds nomirst un saviem bērniem nodod 12.5 miljonus ASV dolāru, īpašums maksās nodokļus par 440,000 XNUMX ASV dolāru.
Tomēr, lai izvairītos no problēmas, varat nosaukt saņēmējus savā Roth IRA.
Visi pensionēšanās konti ļauj nosaukt vienu vai vairākus konta saņēmējus. Tie ir cilvēki, kas pārņems portfeli jūsu nāves gadījumā. Kritiski tas nozīmē, ka viņi pārņem portfeli, neveicot īpašuma tiesību procesu. Viņi nemanto Rota IRA. Tā vietā konts viņiem tiek automātiski pārskaitīts, jo viņiem jau bija īpašumtiesības.
Tā kā saņēmēji saņem, nevis manto Roth IRA, pensijas konts nekad nekļūst par jūsu īpašuma daļu. Tas neveicina jūsu īpašuma ar nodokli apliekamo vērtību, kā arī konta vērtība netiek aplikta ar īpašuma nodokli, ja esat pietiekami bagāts, lai izraisītu nodokļu notikumu. Īpaši labi finansētiem kontiem tas var būtiski mainīt īpašuma nodokļa plānošana.
Grunts līnija
Labākais veids, kā nodot Roth IRA saviem mantiniekiem, ir nosaukt tos par saņēmēju kontā. Tas nodrošinās, ka portfelis nekad nekļūs par jūsu īpašuma daļu un tādējādi nekad neradīs jautājumus par īpašuma nodokļiem izvairās no testamenta vispār. Tas dod lielākajai daļai mantinieku vismaz 10 gadus, lai sadalītu līdzekļus no konta.
Padomi nodokļu plānošanai
Finanšu konsultants varētu palīdzēt jums izveidot īpašuma plānu, lai aizsargātu jūsu tuvinieku nākotni. Kvalificēta finanšu konsultanta atrašanai nav jābūt sarežģītai. SmartAsset bezmaksas rīks saskaņo jūs ar līdz pat trim finanšu konsultantiem, kas apkalpo jūsu reģionā, un jūs varat intervēt savus padomdevējus bez maksas, lai izlemtu, kurš no tiem ir piemērots jums. Ja esat gatavs atrast padomdevēju, kas var palīdzēt sasniegt jūsu finanšu mērķus, sāc tagad.
Federālais īpašuma nodoklis nav vienīgais veids, kā nodokļi var ietekmēt jūsu gribu. Dažos štatos ir mantojuma nodokļa likumi arī par grāmatām, kas jums jāzina.
Fotoattēlu kredīts: ©iStock.com/Zinkevych, ©iStock.com/MangoStar_Studio, ©iStock.com/PeopleImages
Ziņa Roth IRA un īpašuma nodokļu ceļvedis parādījās vispirms uz SmartAsset emuārs.
Avots: https://finance.yahoo.com/news/avoid-roth-ira-taxes-130012360.html