Kā izlemt starp iemaksām pirms nodokļu nomaksas un Roth 401(k) iemaksām

Neatkarīgi no tā, vai sākat jaunu darbu vai atjaunināt pensijas uzkrājumu mērķus, jums, iespējams, būs jāizvēlas starp iemaksām pirms nodokļu nomaksas vai Roth 401(k) — un izvēles var būt sarežģītāks nekā tu domā.

Lai gan noguldījumi pirms nodokļu nomaksas 401(k) piedāvā priekšapmaksas nodokļu atvieglojumus, līdzekļi pieaug ar atlikto nodokli, kas nozīmē, ka pēc izņemšanas jums būs jāmaksā nodevas. Turpretim Roth 401(k) iemaksas tiek veiktas pēc nodokļu nomaksas, bet jūsu turpmākie ienākumi pieaugs bez nodokļiem.

Lielākajai daļai plānu ir abas iespējas. Aptuveni 88% no 401(k) plāniem piedāvāja Roth kontus Saskaņā ar datiem 2021. gadā, gandrīz divas reizes vairāk nekā pirms desmit gadiem Plāna sponsoru Amerikas padome, kurā aptaujāti vairāk nekā 550 darba devēji.   

Kamēr jūsu pašreizējās un nākotnes nodokļu kategorijas ir daļa no mīklas, eksperti saka, ka jāņem vērā arī citi faktori.

"Ir grūti runāt plaši, jo ir tik daudz lietu, kas ietekmē šī lēmuma pieņemšanu," sacīja sertificēts finanšu plānotājs Eštons Lorenss, Goldfinch Wealth Management partneris Grīnvilā, Dienvidkarolīnā.

Lūk, kā izlemt, kas ir piemērots jūsu 401(k).

Eksperti saka, ka viens no galvenajiem jautājumiem, kas jāapsver, ir tas, vai pensijā jūs plānojat būt augstākā vai zemākā nodokļu kategorijā.

Vispārīgi runājot, iemaksas pirms nodokļu nomaksas ir labākas lielākajiem ienākumiem, jo ​​tiek piešķirts nodokļu atvieglojums, sacīja Lorenss. Bet, ja jūsu nodokļu slieksnis ir zemāks, var būt jēga maksāt nodevas tagad, izmantojot Roth noguldījumus.

Lorenss Pons, CFP un sertificēts publiskais grāmatvedis uzņēmumā Pon & Associates Redvudsitijā, Kalifornijā, teica, ka Roth 401(k) iemaksas parasti ir piemērotas jaunākiem darbiniekiem, kuri plāno nopelnīt vairāk savas karjeras laikā.

"Ja jūs esat 22% vai 24% diapazonā vai zemāk, es domāju, ka Rota ieguldījums ir jēgpilns, pieņemot, ka pēc aiziešanas pensijā jūs būsiet augstākā kategorijā," viņš teica. 

Lai gan nav skaidrs, kā Kongress varētu mainīt nodokļu politiku, vairāki noteikumi no 2017. gada Nodokļu samazinājumu un darbavietu likuma ir plānots līdz saulrietam 2026. gadā, tostarp zemākas nodokļu kategorijas un augstāks standarta atskaitījums.

Eksperti saka, ka šīs gaidāmās izmaiņas var ietekmēt arī pirmsnodokļu un Rota iemaksu analīzi.

"Mēs esam šajā zemo nodokļu saldajā vietā," sacīja Katrīna Valega, CFP un Green Bee Advisory dibinātāja Bostonā, atsaucoties uz trīs gadu periodu, pirms nodokļu slieksnis var palielināties. "Es saku, ka nodokļi tiek pārdoti." 

Lai gan Rota iemaksas ir “nekaitīgas” jauniem, mazāk pelnošiem cilvēkiem, viņa sacīja, ka pašreizējā nodokļu vide ir padarījusi šos noguldījumus pievilcīgākus arī klientiem ar augstākiem ienākumiem. 

"Man ir klienti, kuri trīs gadus var saņemt USD 22,500 XNUMX," sacīja Valega. "Tā ir diezgan jauka pārmaiņu daļa, kas pieaugs bez nodokļiem."

Plus jaunākās izmaiņas no Secure 2.0 ir padarījuši Roth 401(k) iemaksas pievilcīgākas dažiem investoriem, viņa teica. Tagad plāni var piedāvāt Roth darba devēju atbilstību, un Roth 401(k)s vairs nav nepieciešami minimālie sadalījumi. Protams, plāni var atšķirties atkarībā no tā, kuras funkcijas darba devēji izvēlas pieņemt.

Lorenss no Goldfinch Wealth Management teica, ka "mantotie mērķi" ir arī faktors, lemjot starp pirmsnodokļu un Rota iemaksām. "Īpašuma plānošana kļūst par lielāku daļu no tā, par ko cilvēki patiesībā domā," viņš teica.

Kopš 2019. gada Droša likuma nodokļu plānošana ir kļuvusi sarežģītāka mantotiem individuālajiem pensijas kontiem. Iepriekš saņēmēji, kas nebija laulātie, varēja “pagarināt” izņemšanu visā dzīves laikā. Bet tagad viņiem tas ir jādara 10 gadu laikā iztukšojiet mantotās IRA, kas pazīstams kā "10 gadu likums".

Izņemšanas laika grafiks tagad ir "daudz kompaktāks, kas var ietekmēt labuma guvēju, it īpaši, ja viņi saņem lielākos ienākumus," sacīja Lorenss.

Tomēr Roth IRA var būt "labāks īpašuma plānošanas rīks" nekā tradicionālie pirmsnodokļu konti, jo saņēmējiem, kas nav laulātie, nebūs jāmaksā nodokļi par izņemšanu, viņš teica.

"Katram ir savas izvēles," piebilda Lorenss. "Mēs vienkārši cenšamies nodrošināt vislabākās iespējas tam, ko viņi cenšas sasniegt."