Kā izmantot savu Roth IRA kā ārkārtas fondu

Veicot iemaksas pensijas kontā ar nodokļu atvieglojumiem, tiek ievēroti noteikumi, kas apgrūtina skaidras naudas iegūšanu, ja pēkšņi tā būtu nepieciešama. Saprotams, ka šīs kontroles ir viens no iemesliem, kāpēc cilvēki var nevēlēties finansēt individuālais pensijas konts (IRA) or 401 (k) plāns līdz maksimumam katru gadu, lai gan viņi zina, ka jo agrāk viņi iegulda, jo lielāka iespēja, ka viņu līdzekļiem būs jāpalielinās ar beznodokļu saliktajām likmēm.

Vēlmi uzkrāt pensijai pārspēj nepieciešamība saglabāt ārkārtas fonds viegli pieejama nauda neatkarīgi no tā, vai tā ir automašīnas remonts, medicīnas rēķini, darba zaudēšana vai ekonomiskā krīze; tomēr daži cilvēki zina, ka bieži tiek ignorēta iezīme Rots IRA varētu atrisināt šo problēmu, ļaujot jums iegūt savu kūku un arī to ieguldīt. Tas izklausās maz ticams, bet patiesībā tā ir.

Īss kopsavilkums: Roth IRA noteikumi

Roth IRA ir pensijas uzkrājumu konts, kas ļauj veikt kvalificētu sadali bez nodokļiem, ja tiek izpildīti noteikti nosacījumi. Lai gan Roth IRA ir līdzīgi tradicionālās IRA, to nodokļu režīmu piemēro Iekšējo ieņēmumu dienests (IRS) ir diezgan atšķirīga.

Atšķirībā no iemaksām tradicionālajos IRA, Roth IRA noguldījumi nesniedz jums a nodokļu atskaitīšana kad jūs tos gatavojat. IRS valodā tie tiek apmaksāti ar dolāriem pēc nodokļu nomaksas. Nauda kontā pieaug bez nodokļiem līdz tas tiek atsaukts. Un, aizejot pensijā, jūs nemaksājat nodokļus par izņemšanu, jo jūs jau maksājāt ienākuma nodokļus par naudu, ar kuru veicāt noguldījumus. Izmantojot tradicionālo IRA, jūs maksājat ienākuma nodokļus par izņemšanu pensijā.

Roth IRA kontu īpašniekiem nav jāņem nepieciešamie minimālie sadalījumi (RMD). RMD ir minimālā summa, ko noteikusi IRS, kas ir jāizņem no tradicionālās IRA un a noteiktu iemaksu plānojiet katru gadu, tiklīdz esat sasniedzis noteiktu vecumu. Ja esat dzimis no 1951. līdz 1959. gadam, vecums ir 73 gadi. Ja esat dzimis 1960. gadā vai vēlāk, vecums ir 75 gadi. Tas ir pieaugums salīdzinājumā ar iepriekšējo 72 gadu vecumu.

Roth IRA iemaksu ierobežojumi

Roth IRA ļauj jums iemaksāt 6,000 USD 2022. gadā un 6,500 USD 2023. gadā. Ja esat precējies, jūs un jūsu laulātais katrs varat iemaksāt 6,500 USD par kopējo summu 13,000 1,000 USD. Katrai personai ir atļauts iemaksāt papildu USD XNUMX, ko sauc par a atgūšanas ieguldījums- ja ir 50 vai vairāk gadu.

Roth IRA ienākumu ierobežojumi

Ir arī ierobežojumi, cik daudz jūs varat nopelnīt un joprojām pretendēt uz Roth. Ienākumu ierobežojumus katru gadu koriģē IRS. Šie ir ierobežojumi 2022. un 2023. taksācijas gadam, pamatojoties uz jūsu ienākumiem un nodokļiem pieteikuma statuss:

• Ja esat precējies un iesniedzat kopīgu nodokļu deklarāciju 2022. taksācijas gadā, pakāpeniska nodokļu atcelšana sākas plkst. modificēti koriģētie bruto ienākumi (MAGI) no 204,000 214,000 USD. Ja nopelnāt vairāk nekā USD 129,000 144,000, jūs nevarat saņemt Roth. Vienatnē iesniedzēji sasniedz XNUMX XNUMX USD slieksni un tiek diskvalificēti, ja viņu ienākumi pārsniedz USD XNUMX XNUMX.
• Ja esat precējies un iesniedzat kopīgu nodokļu deklarāciju par 2023. taksācijas gadu, pakāpeniski pārtraukt sākas ar MAGI USD 218,000 228,000 apmērā. Ja nopelnāt vairāk nekā USD 138,000 153,000, jūs nevarat saņemt Roth. Vienatnē iesniedzēji sasniedz XNUMX XNUMX USD slieksni un tiek diskvalificēti, ja viņu ienākumi pārsniedz USD XNUMX XNUMX.

Roth IRA atsaukšana

Jūs bieži dzirdat, ka Roth IRA izņemšana ir beznodokļu. Lai gan tā ir taisnība, tas ir sarežģīti. IRS acīs ne visi naudas izņemšanas gadījumi ir vienādi.

Iesniedzot savu nodokļu atmaksa, jūs neiekļaujat savā bruto (apliekamie) ienākumi jebkuri sadalījumi, kas ir jūsu Roth IRA(-u) regulārā(-o) ieguldījumu atmaksa. Tā kā iemaksas Roth tiek veiktas ar līdzekļiem, par kuriem jūs jau esat samaksājis nodokļus, IRS noteikumi ļauj izņemt šo naudu (vai, stingri runājot, tādu pašu naudas summu), nemaksājot par to nekādus nodokļus.

Taču visas kontā uzkrātās summas, kas pārsniedz to, ko sākotnēji noguldījāt, ir cits stāsts. Tiem jums ir jāgaida piecu gadu periods, kas sākas ar pirmo taksācijas gadu, par kuru tika veikts iemaksas Roth IRA, lai sāktu veikt izņemšana. Ja negaidīsit, par šādu izņemšanu attiecas nodokļi un sods, ja esat jaunāks par 59½.

Citiem vārdiem sakot, iemaksas var izņemt jebkurā laikā bez soda vai nodokļu nomaksas; tomēr ienākumus no ieguldījumiem, kas gūti no jūsu noguldījumiem — procentu ienākumi, dividendes, kapitāla pieaugumu— jāpaliek kontā vismaz piecus gadus un ideālā gadījumā, līdz esat sasniedzis vismaz 59½, lai izvairītos no 10% soda un nodokļu iekasēšanas.

Labās ziņas ir tādas, ka Roth izņemšana tiek veikta a pirmais iekšā, pirmais ārā (FIFO) pamats. Tātad jebkuri izņēmumi sākotnēji tiek klasificēti kā no iemaksām. Ieņēmumi netiek uzskatīti par aizskartiem, kamēr nav sasniegta summa, kas vienāda ar visām jūsu veiktajām iemaksām.

Roth IRA kā ārkārtas fonds

Ārkārtas ietaupījumu ieguldīšanas Roth IRA priekšrocība ir tāda, ka jūs nepalaidīsit garām ierobežoto iespēju nopelnīt šī gada aiziešana pensijā ieguldījumu. Jūs katru gadu varat iemaksāt tikai dažus tūkstošus dolāru Roth IRA, un reizi gadā bez iemaksas jūs zaudējat iespēju to nopelnīt uz visiem laikiem; tomēr piekļūt šiem līdzekļiem vajadzētu būt jūsu pēdējam līdzeklim.

Mets Bekers, tikai par maksu sertificēts finanšu plānotājs (CFP) kurš vada vietni Mom and Dad Money, norāda, ka jūs nevēlaties atsaukt Roth IRA iemaksas nelielām ārkārtas situācijām, piemēram, automašīnu remontam vai maziem medicīnas rēķiniem. Jums vajadzētu saglabāt pietiekami daudz uzkrājumu šiem notikumiem. Jūsu Roth IRA ārkārtas fondam vajadzētu būt lielākiem ārkārtas gadījumiem, piemēram bezdarbs vai nopietna slimība; tomēr dažiem Roth iemaksu atsaukšana varētu būt labāka izvēle nekā kredītkaršu atlikumu procentu maksas.

Roth IRA strukturēšana ārkārtas situācijām

Galvenais, lai izmantotu Roth IRA kā ārkārtas fondu, ir ierobežot iemaksu sadalījumu. Citiem vārdiem sakot, nesāciet gūt peļņu no ieguldījumiem. Ir svarīgi ņemt vērā, ka IRA līdzekļi jūsu pārskatā nav apzīmēti kā “iemaksas” un “peļņa”. Tātad, vienkārši ievērojiet šo vienkāršo noteikumu: neizņemiet vairāk, nekā esat iemaksājis.

Jūsu Roth IRA iemaksas daļa, kas iezīmēta kā jūsu ārkārtas fonds, nepieder akcijām, obligācijām vai kopfondu kā tipiska pensijas iemaksa. Tas pieder pie a šķidrums konts (tas nozīmē skaidru naudu vai kaut ko tādu, ko var viegli pārvērst naudā un kas pelna procentus), no kura var nekavējoties izņemt, nezaudējot pamatsummu.

“Ir ļoti svarīgi neieguldīt savu Rota daļu veltīts jūsu ārkārtas fondam, "Saka Garets M. Prom, Prominent Financial Planning dibinātājs Ostinā, Teksasā. “Šī nauda ir paredzēta ārkārtas situācijām, kas vairumā gadījumu ir darba zaudēšana. Ja šis darba zaudējums ir daļa no ekonomikas lejupslīdes, jums būs jāpārdod ieguldījumi, parasti ar zaudējumiem.

Roth konta peļņa palielināsies, ja jūs katru gadu nemaksāsit nodokļus par ienākumiem, kā tas būtu parasta krājkonta gadījumā. Jūs arī nemaksāsit nodokļus par šiem ieņēmumiem, kad tos izņemsiet kā kvalificēti sadalījumi kad esat sasniedzis pensijas vecumu.

Tā sauktais krājkonts Roth var nopelnīt vismaz tikpat daudz procentu kā parastais krājkonts, ja ne vairāk, atkarībā no tā, kur jūs bankat. Ja jums jau ir Roth IRA, bet jūsu finanšu iestādei nav zema riska, procentu maksāšanas iespēju jūsu naudai, atveriet otru Roth IRA iestādē, kas to dara.

Kad jums ir pietiekami liels ārkārtas fonds, sāciet pārvietot dažas no šīm iemaksām investīcijās ar lielāku peļņu. Jūs nevēlaties, lai visas jūsu Roth iemaksas būtu skaidrā naudā uz visiem laikiem. Šis process var ilgt dažus mēnešus vai dažus gadus atkarībā no tā, cik ātri jūs uzkrājat papildu ietaupījumus.

Rolled-Over Roth līdzekļu izņemšana

Ja jūsu Roth IRA satur ieguldījumus, kurus esat konvertējis vai apgāzās no cita pensijas konta, piemēram, 401(k) no bijušā darba devēja, jums būs jābūt uzmanīgiem attiecībā uz izņemšanu. Ir īpaši noteikumi par aprites iemaksu atsaukšanu. Ja vien tie nav bijuši jūsu Roth vismaz piecus gadus, jums tiks piemērots 10% sods, ja tos atsauksiet. Katram reklāmguvumam vai pārcelšanai ir atsevišķs piecu gadu gaidīšanas periods.

Apgāšanās iemaksu izņemšana bez soda sankcijām var būt sarežģīta. Ja atrodaties šādā situācijā, ieteicams konsultēties ar nodokļu speciālistu.

Labā ziņa ir tā, ka, ja jums ir gan regulāras iemaksas, gan atkārtotas iemaksas, IRS vispirms klasificē izņemšanu kā regulāro iemaksu izņemšanu, pirms tā klasificē tās kā atkārtotas iemaksas izņemšanu.

Kā izņemt Roth līdzekļus

Līdzekļu pieejamība var atšķirties atkarībā no iestādes, kurā jūs glabājat savu Roth, un konta veida, kurā jūs ievietojat naudu. Kad jums steidzami nepieciešama nauda, ​​jūs nevēlaties dzirdēt, ka čeka vai bankas pārskaitījuma saņemšana prasīs vairākas dienas. Pirms veicat ieguldījumu savā Roth IRA, uzziniet, cik ilgi Distributions ņemt.

Līdzekļus parasti var atgūt mazāk nekā trīs darbadienu laikā. Ja vēlaties izņemt līdzekļus no a naudas veikals vai ieguldījumu fondā un jūs iesniedzat izņemšanas pieprasījumu pirms plkst. 4:XNUMX EST, iespējams, nauda jums būs nākamajā darba dienā.

Ja nauda tiek ieguldīta akcijās, jums parasti būs jāgaida trīs darbadienas, lai gan, ja jums ir norēķinu konts tajā pašā iestādē, kurā jums ir jūsu Roth IRA, iespējams, varēsit to iegūt ātrāk.

A pārskaitījums var būt arī ātrs veids, kā piekļūt līdzekļiem, lai gan jums būs jāmaksā maksa, kas parasti ir no 25 līdz 30 USD. "Lielākā daļa brokeru firmu var pārskaitīt līdzekļus tieši no Roth IRA uz čeku vai krājkontu vienas darbadienas laikā, pieņemot, ka akcijas vai obligācijas nav jāpārdod, lai iegūtu naudu," saka akreditēts aktīvu pārvaldības speciālists. Markuss Dikersons Bomontā, Teksasā.

Šīs iespējamās Roth IRA līdzekļu pieejamības kavēšanās ir vēl viens iemesls ārkārtas skaidras naudas glabāšanai ārpus jūsu Roth IRA čeku vai krājkontā ārkārtīgi steidzamām vajadzībām.

Iesniedziet pareizās nodokļu veidlapas

Jums nav jāziņo par Roth IRA iemaksām savā nodokļu deklarācijā, jo tās neietekmē jūsu ar nodokli apliekamos ienākumus; tomēr, ja jums ir jāizņem iemaksas no Roth IRA, lai tās izmantotu ārkārtas situācijā, ir nepieciešama dokumentu kārtošana. Pat ja tie ir atļauti, jums joprojām ir jāziņo par izņemšanu par IRS III daļu Veidlapa 8606.

Ja izmantojat nodokļu sagatavošanas programmatūru, tā jautās, vai gada laikā veicāt izņemšanu no pensijas konta, un palīdzēs jums nokārtot dokumentus. Ja izmantojat profesionālu nodokļu sagatavotāju, pārliecinieties, vai deklarācijā ir iekļauta 8606. veidlapa.

Ja jūs tikai ieliekat naudu savā Roth un neko neizņemat, nodokļu laikā jums nekas nav jādara. Turklāt, ja veicat Roth ieguldījumu pirms gada ienākuma nodokļa iesniegšanas termiņa beigām un jums ir jāizņem šī nauda pirms iesniegšanas termiņa beigām, IRS apstrādā šīs iemaksas tā, it kā jūs tās nekad nebūtu veicis. Jums par tiem nebūs jāziņo nodokļu maksāšanas laikā.

Atgriezt izņemtos līdzekļus

Ja jums ir jāizņem iemaksas, varat atmaksāt sevi un paturēt savu Rota ieguldījumu tajā gadā, ja rīkojaties ātri. "Ja ārkārtas situācija izrādās īstermiņa naudas plūsmas problēma, kas tiek ātri atrisināta, [jūs] varat iemaksāt naudu atpakaļ Roth IRA. . . lai atmaksātu naudu šim kontam,” stāsta sertificēts finanšu plānotājs Skots V. O'Braiens, WorthPointe Wealth Management bagātības pārvaldības direktors Ostinā, Teksasā.

Dariet to, un visvairāk jūs zaudēsiet interesi. Visticamāk, jums pat nebūs jāziņo par izņemšanu.

Rezultāts ir tāds, ka, ja izņemat iemaksas, kas veiktas pašreizējā taksācijas gadā, jums ir līdz nodokļu termiņa beigām (nākamā gada 15. aprīlim), lai atkārtoti noguldītu naudu savā Roth IRA.

Bet, ja izņemat vairāk, nekā varat iemaksāt gada laikā, jūs nevarat atkārtoti iemaksāt 100% no šiem līdzekļiem tajā pašā gadā. Katru gadu varat tikai atlikt savu iemaksu limitu. Tāpēc ir slikta ideja paļauties uz savu Roth IRA, lai saņemtu ārkārtas līdzekļus. Ja vien gada laikā nespēsiet atmaksāt visu summu, jūs zaudēsiet daudzu gadu saliktos procentus par izņemtajiem līdzekļiem. Turklāt iemaksu ierobežojumu dēļ konta bilances atjaunošana var ilgt vairākus gadus.

Atkārtotas depozīta scenāriji

Skaidrības labad apskatīsim dažus piemērus. Sazinieties ar nodokļu ekspertu, lai pārliecinātos, ka tie attiecas uz jums un vai noteikumos ir kādi izņēmumi vai izmaiņas.

piemērs 1

Roth IRA jums ir 30,000 20,000 USD. Iepriekšējos nodokļu gados esat iemaksājis 6,000 2022 ASV dolāru un 4,000. gadā — 6,000 ASV dolāru. Atlikušos 2022 ASV dolāru ir radījuši ieguldījumu pieauguma (peļņas) rezultātā. Ja 2023. gadā izņemat iemaksas XNUMX ASV dolāru vērtībā, jums līdz XNUMX. gada aprīlim ir jāiemaksā šie līdzekļi atpakaļ Roth IRA.

Atsaucot savus ieguldījumus no 2022. gada, šķiet, ka jūsu ieguldījums nekad nebūtu noticis. Jūsu Roth IRA iemaksas limitam tiek atiestatītas uz 0 ASV dolāriem. Ja paiet 18. gada 2023. aprīlis un jūs neesat iemaksājis 6,000 ASV dolāru atpakaļ Roth IRA, jūs vispār nevarēsit veikt iemaksu 2022. gadā.

piemērs 2

Tāda pati situācija: 30,000 20,000 USD Roth, 6,000 2022 USD no iepriekšējā gada iemaksām, 4,000 2,000 USD iemaksas 2023. gadā un 2,000 2022 USD pieaugums. Jūs izņemat iemaksas 4,000 $. Līdz XNUMX. gada aprīlim jums ir jāiemaksā vēl XNUMX ASV dolāru, pretējā gadījumā jūsu Roth IRA ieguldījums XNUMX. gadā būs tikai XNUMX ASV dolāru.

piemērs 3

Tāda pati situācija, bet šoreiz jūs izņemat $ 10,000 6,000. Tas nozīmē, ka esat izņēmis 2022. gada iemaksas 4,000 ASV dolāru apmērā, kā arī 10,000 ASV dolāru iepriekš veiktās iemaksas. 2022. gadā jūs nevarat atkārtoti iemaksāt pilnus 6,000 XNUMX ASV dolāru. Jūs varat iemaksāt tikai līdz gada maksimālajam apmēram XNUMX ASV dolāru apmērā.

Pēc tam varat izmantot atlikušo 4,000 ASV dolāru izņemšanu kā ieguldījumu savā Roth IRA nākamajā gadā, kā arī vēl 2,500 ASV dolārus, lai to palielinātu līdz 6,500. gada iemaksu limitam 2023 ASV dolāru apmērā. Tas nozīmē, ka jūs nevarat pievienot vēl 6,000 USD par gadu, jo jūs atkārtoti iemaksājāt 4,000 USD, ko izņēmāt iepriekšējā gadā.

Lai efektīvi aizņemtos no Roth IRA, jums jau ir jāiemaksā šī gada sākumā, jāizņem šī iemaksa un jāatmaksā tā pirms nodokļu nomaksas laika nākamajā gadā.

Ar Roth IRA nav oficiālas aizdevuma programmas, tāpat kā ar 401 (k) plānu.

Bottom Line

Tā kā Roth konts ir viens no elastīgākajiem pieejamajiem pensijas kontiem, tas var darboties kā ārkārtas fonds. Tas var sniegt jums drošības sajūtu, zinot, ka, ja jums tas ir nepieciešams, jums ir bezsodu piekļuve jebkurai iemaksai, ko esat veicis kontā gadu gaitā. Un, ja gaidīsit pietiekami ilgi, jūs iegūsit bezsodu un beznodokļu piekļuvi arī konta ieņēmumiem.

Noteikti pārbaudiet noteikumus par to, kas ir pieejams kā beznodokļu un bezsodu izņemšana. Ideālā gadījumā jums vajadzētu ātri atmaksāt naudu, pretējā gadījumā jūs palaidīsit garām vairākus gadus ilgu beznodokļu pieaugumu.