Ja esat 72 gadus vecs vai vecāks, jums tuvojas svarīgs finanšu termiņš.
Līdz gada beigām individuālo pensiju kontu (IRA) īpašniekiem, kuri ir 72 gadus veci vai vecāki, ir jāsaņem nepieciešamais minimālais sadalījums (RMD) līdz 31. decembrim, pretējā gadījumā viņiem draud iespēja IRS sodīt 50% apmērā no summas, kas nav izņemta laikā. .
Sods par RMD ignorēšanu ir 50% no tā, kas bija paredzēts atsaukt — piemēram, kādam, kura RMD ir USD 1,000, papildus RMD tiks piemērots 500 USD sods. Kāds, kurš veic daļēju sadali, joprojām maksās sodu, tāpēc iepriekšējā piemērā, ja nodokļu maksātājs paņemtu tikai 500 USD no 1,000 USD, kas viņam bija jāsaņem, viņam draudētu 250 USD sods.
Acīmredzot liels skaits gados vecāku cilvēku gaida līdz pēdējam brīdim.
Uz 11. novembri Fidelity Investments aplēsa, ka tai ir 1.5 miljoni klientu, kas ietilpst šajā kategorijā, kas kopā veido 21.5 miljardus ASV dolāru pensiju fondos, savukārt 1.8 miljardu ASV dolāru pensiju fondos personām, kuras pirmo reizi izmanto RMD.
No šīs kopējās summas aptuveni 31% Fidelity RMD piemēroto IRA klientu nebija paņēmuši nekādu summu no saviem Fidelity IRA, lai apmierinātu savu RMD 2022. gadam. Turklāt vēl 27% bija izmantojuši tikai daļu no 2022. gada RMD. , Fidelity teica.
Fidelity teica, ka tendences nav nekas neparasts, jo cilvēki bieži gaida, lai redzētu, kā akciju tirgus darbojas visa gada garumā, savukārt citi aizmirst vai viņiem nav steidzamas vajadzības pēc naudas, sacīja Šams Ganglani, Fidelity pensiju direktors.
"Lielākā daļa investoru atliek, cik vien iespējams," piekrita Čārlza Švāba finanšu plānošanas direktors Robs Viljamss.
Kāpēc cilvēki gaida?
"Cilvēki gaida, jo cer, ka akciju tirgus varētu pieaugt, un viņi vēlas paturēt savu naudu ilgāk, lai tā varētu augt. Šogad tirgus kritās, tāpēc gaidīšana nepalīdzēja,” sacīja Kellija Vēbere, Spinnaker Trust viceprezidente un trasta administrācijas direktore. “Tirgus ir tik grūti noteikt laiku. Ir lietderīgi sadalīt sadalījumus visa gada garumā.
“Gaidīšana var izraisīt arī kavēšanos, jo finanšu iestādes novembrī un decembrī var būt ļoti aizņemtas ar gada beigu plānošanas un dāvināšanas vajadzībām. Tas kopā ar brīvdienām var padarīt to patiešām aizņemtu. Jūs vēlaties pārliecināties, ka nenokavējat termiņu, tāpēc negaidiet līdz ziemas mēnešiem,” sacīja Vēbers.
Iekšējo ieņēmumu dienests pieprasa personām, kas vecākas par 72 gadiem, katru gadu saņemt RMD no tradicionālajām IRA (tostarp apgāšanās un SEP), kā arī no vienkāršajām IRA. Jūs maksājat nodokļus no RMD summām.
Lasīt: 7 lietas, kas jāzina par nepieciešamajiem minimālajiem sadalījumiem
RMD ir balstītas uz konta atlikumu iepriekšējā gada 31. decembrī. Piemēram, ja jums ir tradicionāls IRA konts, jūsu 31. gada RMD aprēķinā tika izmantots jūsu 2021. gada 2022. decembra atlikums. Kopējais RMD tiek aprēķināts, pamatojoties uz konta atlikumu un paredzamo dzīves ilgumu.
Izņēmums ir, ja šis ir jūsu pirmais RMD. Jums ir atļauts atlikt pirmā RMD uzņemšanu līdz nākamā gada 1. aprīlim. Tiem, kuri 72. gadā sasniegs 2022 gadu vecumu, viņi var atlikt savu pirmo RMD līdz 1. gada 2023. aprīlim.
Tomēr tas nozīmē, ka viena gada laikā jūs iegūsit divus RMD, kas, iespējams, novedīs pie augstākas nodokļu kategorijas un liek jums maksāt vairāk nodokļu, sacīja Vēbers.
Lai gan noteikumi var šķist mulsinoši, ir RMD kalkulatori, kas ir savienoti ar dažādām brokeru sabiedrībām, un jūsu finanšu uzņēmumam vajadzētu jūs brīdināt par paredzamo RMD. Daudzi klienti izvēlas iestatīt automātisku izņemšanu, lai izvairītos no IRS termiņa nokavēšanas.
Fidelity teica, ka tā atgādina klientiem reģistrēties bezmaksas automātiskās RMD izņemšanas pakalpojumam, ļaujot cilvēkiem izvēlēties grafiku un automātiski aprēķināt RMD summu, un pēc tam veikt izņemšanu un sadalīt līdzekļus, kur un kad tas ir nepieciešams. Šogad Fidelity paziņoja, ka gandrīz 45% tiesīgo klientu izmanto šo bezmaksas pakalpojumu.
Investoriem, kuri meklē veidus, kā samazināt ar nodokli apliekamos ienākumus vai vienkārši būt labdarībai, apsveriet kvalificētu labdarības izplatīšanu (QCD). Investoriem, kuri ir 70½ gadus veci vai vecāki, līdz pat USD 100,000 XNUMX var ziedot iecienītai kvalificētai labdarības organizācijai.
Lasīt: 7 veidi, kā padarīt jūsu labdarības ziedojumus vērā ņemamus — pat tirgus lejupslīdes apstākļos
Šī summa tiks ieskaitīta RMD par gadu, tiklīdz jūs sasniedzat 72 gadu vecumu un esat tiesīgs. To var arī izslēgt no ar nodokli apliekamiem ienākumiem, un ieguldītājiem nav jāprecizē atskaitījumi, lai to izdarītu.
Bet paturiet prātā, ka, lai QCD tiktu ieskaitīts kārtējā gada RMD, līdzekļiem ir jāizņem no IRA līdz RMD termiņam.
“Kvalificēta labdarības izplatīšana ir spēcīgs veids, kā apvienot nodokļu priekšrocības ar dāvanām, kuras jūs darītu jebkurā gadījumā. Tā ir pievilcīga stratēģija, ”sacīja Schwab's Williams, kurš brīdināja, ka QCD ir jānonāk tieši labdarības fondā, nevis jāiet cauri investora rokām.
RMD tiek aplikti ar federālo ienākuma nodokli pēc parastajām ienākuma nodokļa likmēm. RMD no Roth 401(k)s netiek aplikti ar nodokļiem, kamēr tie atbilst kvalificētas izplatīšanas prasībām, tostarp atbilst piecu gadu noteikumam Roth iemaksām.
Mantotiem IRA RMD noteikumi ir sarežģīti un var atšķirties atkarībā no tā, kad mantojāt plānu, kad nomira sākotnējais īpašnieks, un jūsu attiecībām ar sākotnējo konta īpašnieku. Noteikumi, kas reglamentē mantotās IRA, var mainīties līdz ar SECURE 2.0 noteikumu Kongresā, kas ietekmēs turpmāko gadu RMD.
"Saņemiet palīdzību pat tad, ja nedomājat, ka jums tā ir vajadzīga," sacīja Viljamss. “Iemantotie IRA noteikumi ir ļoti sarežģīti. Saņemiet palīdzību un dariet to pirms gada beigām.
Avots: https://www.marketwatch.com/story/the-rmd-deadline-is-coming-dont-get-hit-with-the-penalty-11670287838?siteid=yhoof2&yptr=yahoo