Dienas tirdzniecība var būt pilnvērtīga un ienesīga karjera. Ja zināt, ko darāt, varat veikt nopietnas izmaiņas. Taču ar katru finansiālo panākumu nāk ikviena iecienītākās sekas: nodokļi. Tātad, kā dienas tirgotājiem izvairīties no nodokļiem vai vismaz tos samazināt? Ir dažas dažādas metodes, kuras varat izmantot, ja veicat dienas tirdzniecību, lai samazinātu kopējo nodokļu rēķinu.
Ja nevēlaties atstāt lietas nejaušības ziņā vai vienkārši nevēlaties uztraukties par savām nodokļu saistībām, apsveriet iespēju nolīgt finanšu konsultants kurš to var pārvaldīt jūsu vietā.
Kas ir kapitāla pieauguma nodoklis?
Ja esat veiksmīgs tirgotājs, jums būs jāmaksā par saviem ienākumiem. Uz jebkuru peļņu, ko gūstat, pārdodot ieguldījumu, var attiekties tā sauktā kapitāla pieauguma nodoklis. Tātad, ja jūs pērkat akcijas par USD 20 un pārdodat par USD 25, jums ir USD 5 kapitāla pieaugums, kas tiks aplikts ar nodokli.
Kapitāla pieaugums tiek aplikts ar dažādām likmēm atkarībā no tā, cik ilgi jūs turējāt ieguldījumu, kas pazīstams arī kā īstermiņa un ilgtermiņa likmes. Ja iegādājaties aktīvu un pārdodat to gada laikā pēc tā iegādes un peļņas, jums tiek piemērots īstermiņa nodoklis. Būtībā peļņa tiek pievienota jūsu gada ienākumiem un tiek aplikta ar nodokli pēc tādas pašas likmes kā jūsu ienākumi. Atkarībā no jūsu nodokļu kategorija, īstermiņa kapitāla pieaugums tiek aplikts ar nodokli 10% – 37%.
Ilgtermiņa kapitāla pieaugums ir peļņa, ko uzkrājāt pēc vairāk nekā gadu turēta ieguldījuma pārdošanas. Tie tiek aplikti ar zemāku likmi 0–20% atkarībā no jūsu ienākumiem. Tagad, kad esam definējuši kapitāla pieauguma nodokli, mēs varam noskaidrot, ko nozīmē būt tirgotājam, lai jūs varētu pilnībā izmantot IRS sistēmas priekšrocības.
Ko nozīmē būt tirgotājam
Daži cilvēki varētu uzskatīt sevi dienas tirgotāji taču saskaņā ar IRS noteikumiem viņi nevar kvalificēties kā viens. Lai IRS uzskatītu jūs par tirgotāju, jums ir jāatbilst trim kritērijiem:
Meklējiet peļņu ikdienas tirgus kustībās no vērtspapīriem, nevis no dividendēm, procentiem vai kapitāla pieauguma.
Iesaistieties būtiskā darbībā.
Turpiniet aktivitāti un regularitāti.
Ieguldījumi pirkt un turēt netiek uzskatīta par tirdzniecību ar IRS. Tirgotājiem jābūt aktīviem, veicot vairākus darījumus dienā un parasti vērtspapīrus turot īsāku laiku. “Tirgotāja” nodokļu statuss prasa daudz darba, kā arī daudz naudas. IRS sagaida, ka jūs veiksiet darījumus, kā arī jums būs ievērojami līdzekļi tirdzniecībai.
Tirgus vērtības noteikšanas metode
Pirmais veids, kā dienas tirgotāji izvairās no nodokļiem, ir izmantot tirgus cenas metodi. Šī metode izmanto dienas tirgotāju iespējas kompensēt kapitāla pieaugumu ar kapitāla zaudējumi. Investori var saņemt nodokļu atskaitījumu par jebkādiem ieguldījumiem, par kuriem viņi zaudēja naudu, un izmantot to, lai izvairītos no kapitāla pieauguma nodokļa vai samazinātu to. Parasti jūs varat atskaitīt tikai līdz USD 3,000 no zaudējumiem. Taču tirgus cenas noteikšanas metode ļauj tirgotājiem atskaitīt vairāk.
Ja atbilstat iepriekš minētajiem tirgotāja kritērijiem, varat iesniegt vēlēšanas, lai novērtētu savu tirdzniecību vērtspapīriem vai preces. Tas ļauj atskaitīt vairāk nekā USD 3,000 zaudējumus un ļauj katra gada sākumā atzīmēt vērtspapīra vērtību atbilstoši jaunajai tirgus vērtībai. Būtībā tas visus ieguvumus vai zaudējumus atiestata uz 0 ASV dolāriem. Negatīvā puse ir tāda, ka jūs nevarēsit pārnest zaudējumus uz nākamo gadu. Tomēr šīs metodes priekšrocības ievērojami pārsniedz visus negatīvos aspektus.
Izmantojiet mazgāšanas un pārdošanas atbrīvojumu
Daudzi investori pārdod zaudētos aktīvus, lai kompensētu peļņu. Tādēļ IRS neļauj daudziem investoriem pārdot ieguldījumus ar zaudējumiem un pēc tam iegādāties to pašu aktīvu 30 dienu laikā pēc pārdošanas.
Tomēr, ja izmantojat cenu noteikšanas metodi, šis noteikums jums nav piemērots. Jūs varat kompensēt savu peļņu, pārdodot aktīvus neatkarīgi no tā, vai esat tos tikko iegādājies. Dienas tirgotāji to var izmantot savā labā. Piemēram, ja viņi domā, ka uzņēmuma akcijas pēc ceturkšņa kritīsies ienākumu zvans pēc dažām dienām viņi var iegādāties akcijas un pārdot, kad tās krīt, uzskaitot zaudējumus kā nodokļu norakstīšanu. Protams, tas ir saistīts ar risku.
Atskaitīt uzņēmējdarbības izdevumus
Pēdējā nodokļu samazināšanas metode ir izmantot to, ka viņi veic uzņēmējdarbību. Tas nozīmē, ka viņi samazina kopējo nodokļu rēķinu, no ikgadējiem nodokļiem atskaitot kvalificētos uzņēmējdarbības izdevumus. Tādas lietas kā interneta pakalpojums, dators, kā arī jebkura programmatūra vai tirdzniecības pakalpojumi, iespējams, var tikt atskaitīti. Ja jums ir izraudzīta mājās birojs, iespējams, varēsiet arī atskaitīt daļu no hipotēkas. Varat strādāt ar finanšu konsultantu, kuram ir pieredze darbā ar uzņēmumiem, lai uzzinātu vairāk par to, kā tas varētu darboties jūsu situācijā.
Bottom Line
Aktīvie dienas tirgotāji var izvairīties no nodokļiem vairākos dažādos veidos. Izmantojot IRS atskaitījumu sistēmu, jūs varat samazināt savu nodokļu slogu. Ja iesniedzat vēlēšanas par tirgus cenu, varat reģistrēt zaudējumus, kas pārsniedz 3,000 ASV dolārus, katru gadu atiestatīt peļņu un zaudējumus, kā arī atbrīvot no mazgāšanas un pārdošanas noteikuma. Kopā ar šīm nišām nodokļu atskaitījumi, varat iesniegt ar uzņēmējdarbību saistītu nodokļu atskaitījumu, piemēram, ieguldījumu programmatūras izmaksas vai interneta rēķinu. Summējot, dienas tirgotāji var izvairīties vai vismaz samazināt kapitāla pieauguma nodokļa summu, kas viņiem būs jāmaksā.
Padomi nodokļu plānošanai
Vai neesat pārliecināts, kā mājas biznesa izdevumi vai nodokļi var ietekmēt jūsu peļņu? Varat apsvērt iespēju runāt ar finanšu konsultantu, kurš var palīdzēt jums izveidot pareizo plānu visām jūsu finansēm un ietaupīt nodokļus vai neizmantotās iespējas. Nav grūti atrast pareizo finanšu konsultantu, kas atbilst jūsu vajadzībām. SmartAsset bezmaksas rīks saskaņo jūs ar līdz pat trim finanšu konsultantiem, kas apkalpo jūsu reģionā, un jūs varat intervēt savus padomdevējus bez maksas, lai izlemtu, kurš no tiem ir piemērots jums. Ja esat gatavs atrast padomdevēju, kas var palīdzēt sasniegt jūsu finanšu mērķus, sāc tagad.
Tā kā īstermiņa kapitāla pieaugums tiek aplikts ar tādu pašu likmi kā jūsu ienākumi, viens no veidiem, kā novērtēt, cik daudz jums būs jāmaksā, ir aprēķināt federālos ienākuma nodokļus. SmartAsset's federālais ienākuma nodokļa kalkulators ir bezmaksas un viegli lietojams.
Fotoattēlu kredīts: ©iStock.com/dima_sideInikov, ©iStock.com/Antonio_Diaz, ©iStock.com/ArLawKa AungTun
Ziņa Kā dienas tirgotāji var samazināt nodokļus parādījās vispirms uz SmartAsset emuārs.
Avots: https://finance.yahoo.com/news/day-traders-reduce-taxes-130013029.html