Atpūtieties, Kalifornijas iedzīvotāji — vidējās klases nodokļu atmaksa, ko saņēmāt pagājušajā gadā, netiks aplikta ar federālajiem nodokļiem.
Izdevis Ieņēmumu dienests ilgi gaidītais norādījums Piektdienas pēcpusdienā, sakot, ka tā "noteica, ka neapstrīdēs ar vispārējo labklājību un palīdzību katastrofu gadījumos saistīto maksājumu apliekamību ar nodokli". Aģentūra norādīja, ka Kalifornijas vidējās klases nodokļu atmaksa ietilpst šajā kategorijā, tāpat kā maksājumi 16 citos štatos.
Saskaņā ar IRS, jums nebūs jāziņo maksājums kā ienākumi jūsu 2022. gada deklarācijā. Tāpēc saņēmēji var ignorēt federālo 1099-MISC veidlapu, ko pagājušajā mēnesī izsūtīja Valsts franšīzes nodokļu pārvalde.
Grāmatveži visā Kalifornijā jau vairākas nedēļas kurnēja par IRS atteikumu noskaidrot šo jautājumu. Un ceturtdien savu balsi pievienoja IRS iekšējais nodokļu maksātāju advokātu dienests emuāra ziņa.
"Nav pieņemama nodokļu maksātāju izvēles iespēja gaidīt, lai iesniegtu deklarācijas un saņemtu kompensācijas, vai iesniegt deklarācijas tagad, kad IRS vēlāk var noteikt, ka tā ir neprecīza," sacīja Nacionālais nodokļu maksātāju advokāts. Advokāts ir neatkarīga nodaļa IRS, kas palīdz nodokļu maksātājiem atrisināt problēmas ar aģentūru.
“Šī bija zināma problēma, kas radīja sekas desmitiem miljonu nodokļu maksātāju, nodokļu deklarāciju sagatavotāju (kuri joprojām sagatavo lielāko daļu federālo ienākuma nodokļa deklarāciju) un nodokļu programmatūras izstrādātājus. Nespēja identificēt un atrisināt šo problēmu pirms iesniegšanas sezonas liecina, ka kāds vai visi gulēja pie slēdža.
Lai gan IRS ir publicējis vairākus mežus vērtus ceļvežus par federālā nodokļu kodeksa sarežģījumiem, tas vilcinājās precizēt, kā Kalifornijas mājsaimniecībām būtu jāizturas pret 200 līdz 1,050 USD, ko tās saņēma no štata vidējās klases nodokļu atmaksas. Apjukumu izraisīja fakts, ka maksājumi faktiski nebija nodokļu atmaksa, bet gan tikai (labāka termina trūkuma dēļ) izdales materiāli. Ja tās būtu nodokļu atmaksas, federālie dienesti tos uzskatītu par ar nodokli apliekamiem ienākumiem tikai tiem saņēmējiem, kuri detalizēti norāda savus atskaitījumus un noraksta valsts nodokļus.
Un, lai gan maksājumi tika finansēti no federālajiem COVID-19 palīdzības dolāriem, tie nebija tieši vērsti uz to, lai palīdzētu pandēmijas skartajiem cilvēkiem — apzīmējums, kas viņus būtu atbrīvots no federālajiem nodokļiem. Tā vietā Kalifornija maksāja naudu kā atbrīvojums no valsts augstajām benzīna cenām.
Pagājušajā nedēļā IRS mudināja nodokļu maksātājus, kuri nebija pārliecināti par to, kā izturēties pret šiem maksājumiem aizturēt iesniegšanu savas federālās deklarācijas, solot šonedēļ piedāvāt skaidrību vismaz dažiem nodokļu maksātājiem.
Metjū Frankels, sertificēts finanšu plānotājs un līdzstrādnieks Motley Fool finanšu vietne, sacīja, ka 17 štati, kas pagājušajā gadā izsniedza noteikta veida atlaides, parasti izmantoja federālo COVID palīdzības naudu, lai tās samaksātu. Tomēr paziņotais palīdzības mērķis parasti bija palīdzēt mājsaimniecībām tikt galā ar inflāciju, sacīja Frankels.
Viņš sacīja, ka šāda veida atlaides ir jāatbrīvo no federālajiem nodokļiem, jo uz tām attiecas "vispārēja labklājības izslēgšana". Šajā kategorijā ietilpst maksājumi, ko valsts veic, lai gūtu labumu sabiedrībai kopumā, piemēram, čeki, ko Kalifornija nosūtīja mājsaimniecībām ar zemiem un vidējiem ienākumiem 2021. gadā kā daļu no Goldensteitas stimuls programma.
Piektdienas norādījumos IRS norādīja, ka noteikšana, vai maksājums atbilst ar nodokli neapliekamajām vispārējās labklājības vai katastrofu palīdzības kategorijām, ir "sarežģīts fakts, kas ir atkarīgs no vairākiem apsvērumiem".
Ņemot vērā gan maksājumu raksturu, gan nodokļu maksātāju vajadzību pēc “noteiktības un skaidrības”, IRS paziņoja, ka “neapstrīdēs attieksmi pret 2022. gada maksājumu kā izslēdzamu ienākumu no sākotnējās vai grozītās deklarācijas”. Viens no iemesliem bija "fakts, ka pandēmijas ārkārtas izsludināšana beidzas 2023. gada maijā, padarot to par problēmu tikai 2022. taksācijas gadā".
Lielākā daļa Kalifornijas iedzīvotāju saņēma vidējās klases nodokļu atmaksu 2022. gadā, taču daži maksājumi tika veikti šogad.
Štata franšīzes nodokļu pārvalde ir paziņojusi, ka Kalifornija neapliks maksājumus ar nodokli. Tas nesniedza nekādus norādījumus par to, vai nauda tiks aplikta ar federālajiem nodokļiem.
H&R Block negaidīja, kamēr IRS izkāps no žoga, sacīja Frankels; dienests ir uzskatījis, ka vidējās klases nodokļu atmaksa ir atbrīvota no federālajiem nodokļiem un nav gaidījusi deklarāciju iesniegšanu. Tāpat viņš teica, ka Intuit TurboTax programmatūra apstrādā maksājumus kā atbrīvotus no nodokļiem.
Nodokļu speciālisti saka, ka Kalifornijas iedzīvotājiem ir jāiesniedz deklarācijas, cik drīz vien iespējams. Tas ir tāpēc, ka aptuveni 75% mājsaimniecību pienākas atmaksa — bija vidējais rādītājs nedaudz vairāk par 3,000 USD pagājušajā gadā — un jo ilgāk viņi gaida, lai to pieprasītu, jo ilgāk viņi bezprocentu aizdod naudu federālajiem fondiem. Vēl ļaunāk, daži nodokļu speciālisti brīdina: jo vēlāk jūs iesniedzat pieteikumu, jo lielāks ir risks, ka krāpnieks izmantos jūsu nozagto sociālās apdrošināšanas numuru, lai mēģinātu pieprasīt jūsu atmaksu pirms jūs to darāt.
Šis stāsts sākotnēji parādījās Los Angeles Times.
Avots: https://finance.yahoo.com/news/taxpayer-advocate-blasts-irs-delay-184629871.html