IRS RMD noteikumu izmaiņas varētu padarīt jūsu Roth IRA vērtīgāku

Iekšējo ieņēmumu dienests ir ierosinājis noteikumu izmaiņas, kas varētu būtiski ietekmēt to, kā saņēmēji pārvaldīs mantotos aiziešana pensijā kontiem. Ierosinātie noteikumi, kas tika publicēti pagājušajā mēnesī, pārsteidza dažus finanšu pakalpojumu nozarē, jo tie piedāvā jaunu noteikumu interpretāciju. DROŠS likums un mainīt noteikumus, kas reglamentē mantoto IRA, 401(k)s un citu kontu nepieciešamo minimālo sadalījumu (RMD).

Līdzņemšanai? Ierosinātās noteikumu izmaiņas varētu padarīt Roth kontus un Roth reklāmguvumus vēl vērtīgākus nekā jebkad agrāk, jo uz tiem neattiecas RMD. A finanšu konsultants var palīdzēt plānot aiziešanu pensijā un izprast jaunos noteikumus, kad tie tiek izstrādāti.

IRS ir jauna RMD noteikumu interpretācija

Pagājušajā mēnesī IRS publicēja ierosinātos noteikumus 275 lappušu apmērā, cenšoties precizēt daļas no SECURE Act — 2019. gada likuma, ar kuru tika veiktas vairākas nozīmīgas izmaiņas ASV pensiju sistēmā Viena no šīm izmaiņām bija uz "Izstiept IRA."

Pirms SECURE likuma persona, kas mantojusi IRA vai līdzīgu pensiju kontu, varēja izpildīt savu RMD saistības, veicot ikgadēju izņemšanu, pamatojoties uz personas dzīves ilgumu. Izstieptā IRA ir īpaši vērtīga jauniešiem ar mantotiem pensijas kontiem, jo ​​tā ļāva saņēmējiem sadalīt izņemšanu un atlikt nodokļus daudzu gadu desmitu laikā.

Tomēr saskaņā ar DROŠO likumu laulātajiem, kas nav laulātie, kuri manto pensionēšanās kontu, ir jāizņem visi tā aktīvi līdz 10. gada beigām pēc sākotnējā konta īpašnieka nāves. Līdz ar to IRS šo naudu var aplikt ar nodokli ātrāk.

Tomēr 10 gadu noteikums joprojām pieļauj zināmu elastību. Saņēmējs var izņemt naudu tik ātri vai lēni, cik vien vēlas, ieskaitot vienreizēju maksājumu, ja vien konta līdzekļi ir izņemti līdz 10. gada beigām.

Taču tas viss varētu mainīties saskaņā ar valdības jaunāko DROŠĀ likuma interpretāciju. Saskaņā ar IRS ierosinātajiem noteikumiem labuma guvējam, kurš manto tradicionālo IRA vai darba devēja sponsorētu kontu, būtu arī pienākums katru gadu ņemt RMD, ja sākotnējais īpašnieks pirms nāves būtu sasniedzis RMD vecumu. Šiem saņēmējiem ne tikai attiektos RMD, pamatojoties uz viņu pašu paredzamo dzīves ilgumu 1.–9. gadā, bet arī pilnībā jāizņem konti līdz 10. gada beigām.

Stāsts turpinās

IRS interpretācija par drošu likumu pārsteidza dažus nozares pārstāvjus. ThinkAdvisor RMD noteikumu sauca par "pārsteiguma pavērsienu". Ians Bergers, Ed Slott and Company IRA analītiķis, rakstīja: ka ASV Ieņēmumu dienesta "mūs ir sagādājis nelabums", interpretējot SECURE likuma 10 gadu noteikumu "pilnīgi negaidītā veidā".

"Sākotnēji tika uzskatīts, ka IRA saņēmējiem nebūs nekādas prasības izņemt līdzekļus saskaņā ar jebkādu grafiku — tikai konts bija jāiztukšo līdz šī desmitā gada beigām," sacīja Glens Golands, sertificēts finanšu plānotājs (CFP) un vecākais. bagātības stratēģis Arnerich Massenā Portlendā, Oregonas štatā.

“Grāmatveži un juristi, ar kuriem esmu runājis, nebija gaidījuši šīs izmaiņas; tomēr tas atbilst nesenajiem mēģinājumiem paātrināt nodokļu ieņēmumu gūšanu no IRA kontiem," viņš piebilda.

Protams, paliek jautājums, vai ierosinātie noteikumi patiešām stāsies spēkā. Federālā aģentūra apkopo rakstiskus un elektroniskus komentārus līdz 25. maijam. Priekšlikuma publiskā apspriešana ir paredzēta 15. jūnijā pulksten 10.

Kā atbildēt: izmantojiet Roth kontu

Lai gan ierosinātie noteikumi dažiem nozares pārstāvjiem radīja satricinājumu, Dawn Dahlby nebija starp tiem, kurus pārsteidza iespējamā politika. Ja kas, Skotsdeilā, Arizonā bāzētā CFP teica, ka iespējamās noteikumu izmaiņas uzsver Rota kontu vērtību.

Tas ir tāpēc Rota IRA un Roth 401(k)s, kas tiek finansēti no dolāriem pēc nodokļu nomaksas, nav pakļauti RMD. Rezultātā persona, kas manto Roth IRA, varētu glabāt aktīvus kontā visus 10 gadus pirms to izņemšanas, pat ja IRS noteikumi stāsies spēkā.

Kā atzīmē Dālbijs, lielākā daļa saņēmēju manto pensijas kontu, kas nav saistīts ar laulāto, pusmūža vecumā un vēlāk, iespējams, kad nomirst vecāka gadagājuma vecāks. “Lielākajai daļai no mums tas ir laikā, kad mēs atrodam augstākus ienākumus. Mēs esam mūsu augstākās nodokļu kategorijas gados, un mēs labprātāk mantotu Roth IRA,” sacīja Dalbijs, uzvedības finanšu padomnieks.

Rezultātā cilvēkiem, kuri vēlas atstāt pensijas kontus saņēmējiem, jāapsver sava tradicionālā konta pārveide par Roth IRA, ja tas ir piemērots. Tie, kas joprojām strādā, tagad var vienkārši sākt sniegt ieguldījumu Roth IRA.

Gan Dālbijs, gan Golands teica, ka viņi abi strādā ar klientiem, lai veiktu Roth konvertēšanu no pensionēšanās līdz RMD vecumam (72). Pārvietojot aktīvus no tradicionālajiem kontiem Roth IRA, klients un to saņēmēji pilnībā atteiksies no RMD vai samazinās turpmāko sadali no kontiem, kas nav Roth konti.

"Ja jūs plānojat iegūt ievērojamus pensijas ienākumus no avotiem, kas nav saistīti ar sociālo nodrošinājumu (nekustamais īpašums, pensijas, obligācijas utt.), tad jums jāapsver arī Roth IRA kā veids, kā ietaupīt pensijai, nepalielinot nepieciešamo summu. izplatīšanas,” sacīja Golands. "Ierosinātie Valsts kases noteikumi pievieno papildu iemeslus apsvērt Roth finansēšanu (vai pārveidi par to), lai jūsu saņēmējam atstātu nozīmīgu īpašumu bez iespējamām nodokļu problēmām."

Tomēr Dahlby atzīmē, ka ir svarīgi ierobežot reklāmguvumus noteiktā gadā, lai klients netiktu novirzīts uz augstāku nodokļu grupu.

"Ir būtiska atšķirība, vai esat mantojis ar nodokli apliekamus vai neapliekamus kontus," viņa teica. "Ir ļoti svarīgi likt jaunajai paaudzei ieguldīt savos Roth IRA, Roth 401k kontos, kad viņu nodokļu kategorijas ir zemākas."

Grunts līnija

2019. gadā pieņemtais SECURE likums izbeidza IRA izstiepšanos lielākajai daļai cilvēku un aizstāja to ar 10 gadu noteikumu. Tomēr saskaņā ar jauno IRS likuma interpretāciju mantotās IRA un 401(k)s var būt jāpārvalda atšķirīgi.

Saskaņā ar februārī ierosinātajiem noteikumiem saņēmējam, kas nav laulātais un kurš manto pensijas kontu, būtu jānoņem no konta ikgadējās RMD, ja sākotnējais īpašnieks pirms nāves būtu sasniedzis RMD vecumu. Tas nozīmē, ka viņiem 10. gada beigās nebūtu atļauts izņemt vienreizēju maksājumu, un tā vietā viņiem būs jāizņem konts ātrāk.

Ja tiks atbalstīta jaunā SECURE likuma interpretācija, tas varētu padarīt Roth IRA vēl vērtīgākus, jo Roth konti nav pakļauti RMD. Dawn Dahlby, KZP un uzvedības finanšu padomnieks, teica, ka ierosinātās izmaiņas ir tikai vēl viens iemesls, lai būtu Roth IRA jeb 401(k).

Padomi, kā sasniegt savus pensionēšanās mērķus

• Nedari to viens. Finanšu konsultants var piedāvāt ekspertu norādījumus par ietaupījumu un pensijas plānošanu. Kvalificēta finanšu konsultanta atrašanai nav jābūt sarežģītai. SmartAsset bezmaksas rīks saskaņo jūs ar līdz pat trim finanšu konsultantiem, kas apkalpo jūsu reģionā, un jūs varat intervēt savus padomdevējus bez maksas, lai izlemtu, kurš no tiem ir piemērots jums. Ja esat gatavs atrast padomdevēju, kas var palīdzēt sasniegt jūsu finanšu mērķus, sāc tagad.

• Ir ļoti svarīgi zināt, kur atrodaties un vai esat ceļā uz savu mērķu sasniegšanu. SmartAsset's aiziešana pensijā un ieguldījums kalkulatori ir lieliski rīki, kas palīdz novērtēt savu progresu.

• Inflācija ir sasniegusi 40 gadu augstāko līmeni un var turpināt pieaugt. Inflācijas apkarošanas stratēģija ir būtiska, lai cilvēki varētu krāt pensijai. A Dimensional Fund Advisors pētījums atklāja, ka uz ienākumiem vērsts portfelis, visticamāk, nekā uz bagātību vērsta stratēģija ļaus jums izdzīvot bez lielas katastrofas.

Fotoattēlu kredīts: ©iStock.com/Pgiam, ©iStock.com/insta_photos, ©iStock.com/designer491

Ziņa IRS var padarīt jūsu Roth IRA vērtīgāku ar šīm RMD noteikumu izmaiņām parādījās vispirms uz SmartAsset emuārs.