Pēc noteikta vecuma jums ir jāsāk veikt minimālo līdzekļu izņemšanu no saviem nodokļu atvieglojumiem paredzētajiem pensionēšanās kontiem. Precīzu šī nepieciešamā minimālā sadalījuma jeb RMD summu nosaka vairāki faktori, tostarp jūsu vecums un jūsu uzkrātā summa.
IRS pieprasa ziņot par šo sadalījumu par ikgadējiem nodokļiem, tāpēc tam ir jānotiek līdz katra kalendārā gada beigām. Turklāt jūs varat strukturēt šo izņemšanu, pamatojoties uz savām finansiālajām interesēm. Lielākā daļa pensionāru iekasē nepieciešamos minimālos sadalījumus katru gadu, ceturksni vai mēnesi. Kamēr izņemat minimālo nepieciešamo summu līdz 31. decembrim, nodokļu ietekme nemainās.
Apsvērsim jūsu iespējas.
A finanšu eksperts varētu palīdzēt jums izveidot finanšu plānu jūsu pensionēšanās vajadzībām un mērķiem.
Kāds ir nepieciešamais minimālais sadalījums?
A nepieciešamais minimālais sadalījums ir naudas summa, kas jums katru gadu jāizņem no a pensijas konts ar nodokļu atvieglojumiem. Jūs varat izņemt vairāk nekā jūsu RMD, bet jums ir jāizņem vismaz tik daudz katru gadu. Nepieciešamā minimālā sadales apmēru nosaka jūsu vecums un uzkrājumi, un nodokļu maksātāji to var aprēķināt katru gadu, izmantojot IRS vienotā mūža tabula.
Ikvienam, kuram 70. gada 1. jūlijā vai vēlāk sastādīja 2019 gadus, obligātās sadales sākas no 72 gadu vecuma. Visiem pensionāriem, kuriem 70 gadi ir apritējuši līdz 1. gada 2019. jūlijam, minimālās sadales sākas 70 gadu un sešu mēnešu vecumā.
Nepieciešamās minimālās sadales mērķis ir, lai IRS galu galā varētu iekasēt nodokļus, ko tas atlika, kad veicāt iemaksas savos dažādos pensiju kontos. Tas attiecas uz tādiem kontiem kā 401(k)s, IRA un gandrīz jebkura cita veida pensijas konts, no kura jūs nemaksājat nodokļus. Vienīgie būtiskie izņēmumi ir Roth IRA un citi līdzīgi konti.
Jums ir jāaprēķina nepieciešamais minimālais sadalījums katram pensijas kontam uz jūsu vārda. Tas nozīmē, ka, ja jums ir trīs dažādi kvalificēti pensijas konti, jums ir jāaprēķina nepieciešamais minimālais sadalījums visiem trim kontiem. Ja neizņemat (un nesamaksājat nodokļus) par nepieciešamo minimālo sadali, jums var tikt piemērots nodoklis līdz 50% no nepieciešamās summas. (Piemēram, ja jums bija jāizņem vismaz 10,000 5,000 ASV dolāru un jūs to neizdarījāt, jūs varat saņemt nodokļu rēķinu līdz XNUMX ASV dolāru apmērā.)
Varat izmantot RMD, taču, ja vēlaties; valdība tikai vēlas pārliecināties, ka jūs galu galā maksājat nodokļus par šo naudu. Vienīgais ierobežojums ir tāds, ka jūs nevarat to atkārtoti ieguldīt pensijas kontā ar nodokļu atvieglojumiem, izņemot dažos gadījumos Rots IRA.
Gada izņemšana
Ikgadējais izņemšanas plāns nozīmē, ka jūs aprēķināt un izņemt nepieciešamo minimālo sadalījumu vienā vienreizēju maksājumu katru gadu. Šī ir pilnīgi pieņemama pieeja grāmatvedībai, jo jūsu nepieciešamais minimālais sadalījums tiek noteikts pēc iepriekš noteiktas formulas. Jūs to aprēķināt, pamatojoties uz jūsu pensiju kontu vērtību iepriekšējā gada 31. decembrī un izmantojot vienoto mūža tabulu, ko IRS izdod par katru gadu nodokļu deklarācijām.
Tā, piemēram, lai aprēķinātu nepieciešamo minimālo sadalījumu 2022. gadā, jūs izmantotu savu pensiju kontu vērtību 31. gada 2021. decembrī un vienoto mūža tabulu, kas piemērojama 2022. gadam.
Lielākā daļa nodokļu maksātāju, kuri izvēlas veikt ikgadēju izņemšanu, to dara katra taksācijas gada sākumā vai beigās. Tas ir personīgās grāmatvedības jautājums, jo jūs varat izņemt šo naudu jebkurā laikā. Izņēmums ir tāds, ka pirmajā gadā, kad jūs atbilstat obligātajam minimālajam sadalījumam, jums ir jāsāk veikt šīs izņemšanas iespējas līdz 1. aprīlim. Visus gadus pēc tam IRS nav noteikts cits termiņš kā gada beigas.
Ikreiz, kad izvēlaties atsaukt minimālos sadalījumus, ikgadējai pieejai ir plusi un mīnusi. Ikgadējās izņemšanas priekšrocības var ietvert:
Tūlītēja nodokļu saistību atrisināšana. Izņemot visu nepieciešamo minimālo sadali uzreiz, gada sākumā, jūs atbrīvosities no nodokļu maksāšanas. Pārējā gada laikā jums nav jāuztraucas par aizmirstību vai citādu kļūdu.
Reinvestēšanas iespējas. Ja jums ir citi spēcīgi ieguldījumi, varat izmantot savu minimālo sadalījumu un ieguldīt to šajās iespējās agrāk, nodrošinot vairāk laika izaugsmei.
Potenciāli labāka izaugsme. Tā kā šis ir nodokļu atvieglojumu konts, jo ātrāk jūs izņemat šo naudu, jo ātrāk par to samaksāsit nodokļus. Turpretim, jo ilgāk jūs to atstājat, jo ilgāk tas var augt bez nodokļiem. Visa izņemšana gada beigās var nozīmēt lielāku jūsu pensijas konta pieaugumu ilgtermiņā. Tā ir lielākā priekšrocība, veicot ikgadēju izņemšanu.
Tomēr ikgadējai izņemšanai ir arī daži negatīvie aspekti. Tie var ietvert:
Iespējami lielāki aprēķinātie nodokļi. Ja maksājat nodokļus reizi ceturksnī, piemēram, ja jums pieder uzņēmums vai jūs ražojat pašnodarbinātās personas ienākumi, varat ievērojami palielināt aptuvenos nodokļus, veicot agrīnu minimālo sadali.
Naudas plūsmas traucējumi. Dažiem cilvēkiem finanšu plānošanas nolūkos ir nepieciešama regulāru ienākumu struktūra, ko var izjaukt vienreizēja maksājuma izņemšana.
Potenciāli aizmirst. Ja gaidīsit līdz gada beigām, lai veiktu minimālo sadalījumu, pastāv iespēja, ka aizmirsīsit to izdarīt pavisam.
Risks iztērēt nodokļu naudu. Kad izņemat naudu no sava pensijas konta, jums ir jāmaksā nodokļi par kontā uzkrāto peļņu. Ja lietosiet RMD gada sākumā, pastāv risks, ka iztērēsit to naudas daļu, kas vēlāk būs nepieciešama nodokļu nomaksai. (Tas ir atkarīgs no jūsu konta struktūras, jo daži pensionēšanās konti automātiski ietur nodokļus jūsu vārdā.)
Ikmēneša/ceturkšņa izņemšana
Otra izplatīta pieeja obligātajiem minimālajiem sadalījumiem ir tāda, ka pensionāri šo naudu ņem katru mēnesi vai katru ceturksni. Tāpat kā ikgadējā sadalē, nav labākā veida, kā rīkoties ar šo naudu. Daži pensionāri dod priekšroku vienreizējai summai katru gadu. Citi dod priekšroku virknei mazāku ikmēneša izņemšanas gadījumu. Tas viss ir atkarīgs no jums.
Lasītājiem jāņem vērā, ka pat šī nav vienīgā iespēja. Varat veikt sadali tik bieži, cik vien jūsu portfelis ļaus veikt pārskaitījumus. Tomēr ikmēneša ir visizplatītākā pieeja.
Ikmēneša vai ceturkšņa pieejas priekšrocības var ietvert:
Naudas plūsmas vadība. Ikmēneša izņemšana ļauj to uzskatīt par regulāriem ienākumiem. Daudzi pensionāri dod priekšroku šim naudas plūsmas stilam, nevis vienreizējai summai, jo tas palīdz personīgajās finansēs un budžeta plānošanā. Tā bieži vien ir lielākā priekšrocība, veicot ikmēneša vai ceturkšņa izņemšanu.
Paredzamie nodokļi. Kā norādīts mūsu sadaļā par ikgadējo izņemšanu, ja maksājat ceturkšņa nodokļus, pamatojoties uz citiem ienākumiem, tad, ja jūsu nepieciešamais minimālais sadalījums tiek saņemts parastajos segmentos, šos aprēķinātos nodokļus var atvieglot.
Nodokļu maksājumi. Ja veicat ikmēneša izņemšanu, bieži vien ir vieglāk likt portfeļa pārvaldniekam automātiski atskaitīt visus piemērojamos ienākuma nodokļus, lai jums nebūtu jāuztraucas par naudas atlikšanu.
Daži iespējamie ikmēneša vai ceturkšņa pieejas trūkumi var ietvert:
Samazināta izaugsme. Jo ilgāk jūs atstājat savu naudu vietā, jo vairāk tā var pieaugt. Ja izņemsiet līdzekļus gada laikā, jūsu portfelis zaudēs dažas izaugsmes iespējas, pamatojoties uz samazinātu kapitālu.
Iespējami kļūdaini aprēķini. Ja strādājat ar profesionāli, tas ir mazāk raizes, taču, ja izņemat naudu pa posmiem (nevis vienu vienreizēju maksājumu), pastāv lielāka iespēja, ka jūs nepareizi aprēķināsit vai citādi kļūdīsities savā minimālajā izņemšanā.
Galu galā tas ir atkarīgs no jūsu finansēm vispiemērotākās izvēles. Vairumā gadījumu mēs varam ieteikt problēmu formulēt šādi: jūsu naudai ir vislielākais izaugsmes potenciāls, ja katra kalendārā gada beigās izmantojat visu minimālo sadalījumu. Tomēr personīgā budžeta plānošana var būt visvieglāk, ja jūs veicat minimālo sadalījumu 12 ikmēneša daļās.
Ja kalendārā gada beigās veicat minimālo sadali, noteikti iestatiet automātisku izņemšanu. Pat profesionāli brokeri Ziemassvētkos un Jaunajā gadā varat novērst uzmanību, un jūs nevēlaties atklāt, ka jūsu pārdošanas pasūtījums ir aizturēts brīvdienu dēļ.
Grunts līnija
Jūs varat veikt nepieciešamo minimālo sadalījumu jebkurā brīdī, ja vien tas notiek pirms gada beigām. Lielākā daļa pensionāru vai nu ņem naudu vienā vienreizējā maksājumā gada beigās, lai dotu tai visvairāk laika augt bez nodokļiem. Citi izņem savu naudu katru mēnesi, lai iegādātos sev regulāru ienākumu plūsma.
Padomi pensijas plānošanai
Saskaņā ar Federālo rezervju sistēmas datiem 60% no tiem, kuriem ir pašregulēti pensijas konti, nav pārliecināti par saviem ieguldījumu lēmumiem. Ja esat viens no viņiem, kāpēc gan nenoalgot finanšu konsultantu? SmartAsset bezmaksas rīks saskaņo jūs ar līdz pat trim finanšu konsultantiem, kas apkalpo jūsu reģionā, un jūs varat intervēt savus padomdevējus bez maksas, lai izlemtu, kurš no tiem ir piemērots jums. Ja esat gatavs atrast padomdevēju, kas var palīdzēt sasniegt jūsu finanšu mērķus, sāc tagad.
Pareiza RMD noteikšana ir ārkārtīgi svarīga. Nodokļu sekas tam ir milzīgas, un iespējamā atbildība var sasniegt 50% no visas summas. Tāpēc pārliecinieties, ka zināt, kā to izdarīt aprēķiniet nepieciešamo minimālo sadalījumu.
Fotoattēlu kredīts: ©iStock.com/fstop123, ©iStock.com/PeopleImages ©iStock.com/PeopleImages
Ziņa Vai ir labāk lietot RMD reizi mēnesī vai reizi gadā parādījās vispirms uz SmartAsset emuārs.
Avots: https://finance.yahoo.com/news/better-rmd-monthly-annally-154938104.html