Medicare un HSA nesajaucas — tas, kas jāzina gandrīz pensionāriem

Es nekad par to neesmu dzirdējis. Vai es to izlasīju nepareizi? Vai jūs varētu to izskaidrot? Man patīk, ka man ir HSA, un es vēlos to saglabāt.

— neizpratnē par Medicare noteikumiem

Cienījamais neizpratnē,

Jūs neesat viens savā apjukumā.

2013. gadā HSA tika izstrādāti, lai darbotos kopā ar augsta pašriska veselības apdrošināšanas plāniem (HDHP). atbilstīgs Medicare jums vairs nav HDHP. Veselības krājkonta iemaksas netiek atļautas, ja ir spēkā cita veselības apdrošināšana. Jūs varat izmantot HSA līdzekļus, bet neiemaksāt kontā vairāk naudas. (Skatīt: 2022. gada publikācija 969 (irs.gov))

Sandy Anderson, Medicare speciālists un konsultants Medicare ziemeļaustrumi, palīdzēja noskaidrot šo maz zināmo kļūmi pensionēšanās plānošanā.

"Ja viņi ir tiesīgi saņemt Medicare A daļu, persona vairs nevar dot ieguldījumu HSA."

Tas kļūst mulsinoši, kā jūs esat atbilstīgs lai reģistrētos Medicare, pirms esat sasniedzis 65 gadu vecumu, un segums sākas tā mēneša pirmajā dienā, kurā jums aprit 65 gadi. Plānošana uz priekšu ir ļoti svarīga.

Lasīt: Kad sākas Medicare segums?

Papildu pavērsiens ir tāds, ka, ja jūs jau iekasējat sociālo nodrošinājumu pirms 65 gadu vecuma sasniegšanas, jūs to darāt automātiski iestājās Medicare A daļā. Profesionālie padomi pagātnē bija, jo par A daļu nav jāmaksā (jūs atbilstat darba pieredzei), pensionāri un pensionāri tika mudināti reģistrēties uzreiz; tomēr, lai izvairītos no HSA sodiem, jums nevar būt abas veselības programmas. No sodiem var izvairīties, neveicot ieguldījumu pēc tam, kad esat kvalificējies Medicare. Ja esat pieļāvis šo kļūdu, jums ir atļauts izņemt pārmaksātās iemaksas, pirms iesniedzat nodokļus par attiecīgo gadu, lai izvairītos no pārmērīga finansējuma un soda, ja jūs par to zināt.

Lasīt: Medicare sarežģītie noteikumi par HSA pēc 65 gadu vecuma — Grāmatvedības žurnāls

Ir izņēmumi

Nodokļu maksātāji var atlikt Medicare 65 gadu vecumu, ja viņi strādā pie darba devēja ar 20 vai vairāk darbiniekiem, bet arī ir iekļauti grupas veselības plānā, pamatojoties uz šo nodarbinātību. Tāpēc, ja jūs joprojām strādājat un jums ir HDHP (vai uz jums attiecas laulātā apdrošināšana), bet neesat pieteicies Medicare A daļai, HSA var iemaksāt maksimālo summu. (Skatīt: 223. sadaļa — veselības krājkonti (irs.gov)) 2023. gadam, ja jums ir tikai HDHP pārklājums, varat iemaksāt līdz 3,850 ASV dolāriem. Ja jums ir ģimenes HDHP pārklājums, varat iemaksāt līdz USD 7,750. (Skatīt: 2022. gada publikācija 969 (irs.gov))

Ja gaidāt, jo jums ir kāds no iepriekš minētajiem kvalificētajiem izņēmumiem, jums joprojām ir jāpārtrauc iemaksas sešus mēnešus pirms Medicare A daļas sākuma. Iekšējo ieņēmumu kods nosaka, ka indivīds nedrīkst iemaksāt HSA mēnešus, ja personai ir tiesības uz pabalstiem saskaņā ar Medicare.

Tas ir ļoti svarīgi zināt — 2022. gadā ir 30 miljoni aktīvu HSA, kas aptver vairāk nekā 63 miljonus cilvēku. Šie konti ļauj veikt ar nodokli atskaitāmas iemaksas, līdz persona ir kvalificēta Medicare. 

Lasīt: HSA iekaro gan vecākus, gan jaunākus amerikāņus, aptverot vairāk nekā 63 miljonus cilvēku visos 50 štatos 2020. gada beigās (Devenir).   

Neoficiāli ziņojumi liecina, ka pat lielas cilvēkresursu nodaļas nezina par šo mazpazīstamo noteikumu. Ja vien nesaņemat profesionālu finanšu padomu, tas var izkrist cauri pensionēšanās plaisām.

Jautrs fakts, ko Sandijs Andersons vēlējās, lai lasītāji zinātu: pēc 65 gadu vecuma HSA īpašnieks var izņemt līdzekļus jebkurš mērķim un maksā nodokļus tikai no ienākumiem. Tātad jūsu hipotēka, pensionēšanās ceļojums vai jebkādi nemedicīniski izdevumi varētu tikt finansēti. Lai gan to vislabāk ir atstāt medicīniskiem izdevumiem, ir iespējas un iemesli finansēt, cik vien iespējams.

Lasīt: 63 gadus veca sieviete piedzīvoja sirdslēkmi. Viņas padoms varētu glābt jūsu dzīvību.

Kā kāds to uzzinās?

IRS nodokļu audits uzņemtu pārmērīgu iemaksu; tomēr, veicot kļūdainu HSA ieguldījumu, jūs netiksit pārbaudīts, sacīja Andersons. Tā vietā, ja jūs tiktu pārbaudīts un jūs iekasētu sociālās apdrošināšanas un medicīniskās aprūpes pakalpojumus, kā arī vecāki par 65 gadiem, šī informācija liktu IRS auditoram brīdināt par šo pārraudzību. Rezultātā jums būs jāmaksā soda nauda un procenti, tad kāpēc izmantot šo iespēju?

Neraugoties uz to, ka šie auditi tiek baidīti, tie nav izplatīti. Lielākajai daļai ienākumu grupu revīzijas iespēja ir mazāka par 1%. 2019. gadā šis procents samazinājās līdz 0.45%; tomēr, ņemot vērā to, ka IRS nesen pieņēma darbā visus audita un darbību aspektus, varētu palielināties. Saskaņā ar IRS, revīzijas iespēja palielinās, ievērojami palielinoties ienākumiem. Piemēram, tiem, kuru ienākumi pārsniedz 10 miljonus ASV dolāru, revīzijas līmenis ir gandrīz 9%. 

Kādi ir veidi, kā to apiet?

Iepriekš ielādējiet savu HSA kontu. Plānojiet uz priekšu, palielinot savu HSA ikmēneša iemaksu, lai sasniegtu maksimumu pensijas gada sākumā. Šajos mēnešos jums būs mazāki ienākumi, bet pēdējos sešos darba mēnešos jūsu algas čekā būs vairāk nekā parasti. Tādā veidā jūs varat izveidot spēcīgu, labi finansētu veselības kontu saviem pensijas gadiem.

Vairāk cilvēku nezina par šo ikdienišķo faktu, nekā to apzinās. Zinot to un ievērojot noteikumus, jūsu dzīve ilgtermiņā būs vieglāka. 

Neiespringsti šajā slazdā.

CD Moriartijs, CFP, ir Vērmontā dzīvojošs finanšu runātājs, rakstnieks un treneris, kurš to vēlas radīt finansiālu sirdsmieru citiem.