Jaunas IRS nodokļu kategorijas un standarta atskaitījums varētu ietaupīt ģimenēm simtiem vai pat tūkstošiem dolāru. Tagad par sliktajām ziņām.

Kāpēc tā? Lielās augšupvērtās korekcijas varētu radīt iespēju paturēt vairāk skaidras naudas, kad iesniedzat 2024. gada nodokļu deklarāciju par nākamā gada ienākumiem.

"“No nodokļu viedokļa raugoties, jā, viņiem ir daži nodokļu ietaupījumi. Sliktās ziņas ir tādas, ka algas palika stabilas, kad viss pārējais pieauga."

— nodokļu advokāts Ādams Brūvers

Izmaksa par standarta atskaitījumu pieaug par 7% no 2022. gada līdz 2023. gadam, IRS numuri parāda. Standarta atskaitījums kļūst par 27,700 1,800 USD par laulāto pāri, kas iesniedz kopīgu pieteikumu, kas ir USD 13,850 pieaugums salīdzinājumā ar šim gadam paredzēto izmaksu. Indivīdiem un precētiem pāriem, kas iesniedz pieteikumu atsevišķi, tas ir USD 900 XNUMX, kas ir USD XNUMX pieaugums.

Tāpat ienākumu diapazoni no nodokļu kodeksa septiņām robežlikmēm 7. taksācijas gadā pieaug par 2023%. Korekcijas ir balstītas uz vidējiem rādītājiem vienam no valdības inflācijas rādītājiem.

Timotijs Stīfens, Baird Private Wealth Management nodokļu plānošanas direktors, izklāstīja, kā tas ietekmēs mājsaimniecību ienākumus:

• “Precētam pārim ar 200,000 2022 $ ar nodokli apliekamiem ienākumiem gan 2023. gadā, gan 900. gadā nodoklis tiktu samazināts par gandrīz 500,000 $. Pārim ar 3,700 XNUMX USD ienākumiem nodokļu rēķins samazināsies par vairāk nekā XNUMX USD.

• "Atsevišķiem nodokļu maksātājiem ar tiem pašiem ienākumu līmeņiem viņu nodokļu rēķini tiktu samazināti attiecīgi par aptuveni 1,400 un 1,900 ASV dolāriem."

• Stefena aplēses liecina, ka precēts pāris bez bērniem, kurš šogad un nākamgad nopelnīja 150,000 1,015 USD, maksātu par 2023 USD mazāk par savu 150,000. gada federālā ienākuma nodokļa rēķinu. Viens pieteikuma iesniedzējs, kuram nav bērnu, šogad un nākamgad nopelnītu 652 XNUMX USD, būtu jāmaksā par XNUMX USD mazākiem nodokļiem, saskaņā ar aplēsēm, ka viņš neuzņēmās ienākumus no uzņēmējdarbības vai ieguldījumiem vai papildu atskaitījumus, kas pārsniedz standarta atskaitījumu.

• Štefena aplēses liecina, ka precēts pāris bez bērniem, kas šogad un nākamgad nopelnīs 75,000 245 USD, maksātu par 2023 $ mazāk par 500. gada nodokļiem. Saskaņā ar aplēsēm viens fails ietaupītu nedaudz vairāk par XNUMX USD.

• “Lielāks standarta atskaitījums nozīmē arī lielāku nodokļu atvieglojumu, jo vairāk ienākumu automātiski tiek atbrīvots no nodokļa. Taču negatīvā puse ir tāda, ka 2023. gadā būs grūtāk uzskaitīt savus atskaitījumus. Tas nozīmē, ka nodokļu maksājumi , hipotēkas procenti un labdarības iemaksas, visticamāk, nākamajā gadā sniegs jums nodokļu atvieglojumus.

"Inflācijas korekcijas nodokļu kategorijās nozīmē, ka nodokļu maksātājiem būs grūtāk sasniegt šīs augstākās kategorijas, un tāpēc nākamgad viņiem būs vairāk ienākumu ar zemākām likmēm," viņš teica.

Taču neļaujiet sevi aizraut ar nodokļu kodeksa sudraba oderēm četru gadu desmitu augstās inflācijas laikā, sacīja nodokļu advokāts Ādams Brūvers. Septembra gada inflācija bija 8.2%. liecina valdības dati.

IRS korekcijas ir “labas ziņas nodokļu maksātājiem. Es teiktu, ka ar labām ziņām nepietiek. Ikviens, kurš ietaupīs naudu, 2024. gadā saņems lielāku atmaksu,” sacīja Brūvers no AB Tax Law. Bet tas tagad ir auksts mierinājums, viņš piebilda. “Nodokļu atmaksu 2024. gada februārī nevar ieliet degvielas tvertnē.”

Pielāgojumi rada daudz seku, taču sāciet ar dažiem pamatiem.

Pastāv iespēja ietaupīt nodokļus

Faktiskās likmes, kas piemērotas ienākuma nodokļa kategorijām, paliek 10%, 12%, 22%, 24%, 32% un 35%. Taču katrai kronšteinai pievienotās nominālās dolāru summas pieaug.
Tagad pieņemsim, ka mājsaimniecību ienākumi paliks nemainīgi 2022. un 2023. gadā, pat ja nākamā augstākā ienākuma nodokļa kategorija ir tālāk.

Protams, tā ir hipotētiska, kas varētu pilnībā neatbilst saspringtajam darba tirgum. Daudzi darba devēji samazina resnākas algas, lai noturētu darbiniekus. Bet nodokļu jautājums ir par to, kur pieaug algas saistībā ar augšup koriģētajām nodokļu kategorijām.

"Ideja šeit nav tāda, ka cilvēki maksās mazāk nodokļu," sacīja Hovards Glekmens, Nodokļu politikas centra vecākais līdzstrādnieks. “Ideja ir saglabāt jūsu nodokļu saistības relatīvi stabilas” un izvairīties no tā sauktās “brokuļu slīdēšanas”, kad inflācija liek kādam iemaksāt lielāku nodokļu rēķinu, ja viņam nav tērētspējas, lai to atļautos.

"Nodokļu maksātāji, kuru ienākumi palika stabili, grasās maksāt mazāk nodokļu par tiem pašiem ienākumiem pakāpeniskās nodokļu skalas dēļ," sacīja Brūvers. “No nodokļu viedokļa raugoties, jā, viņiem ir daži nodokļu ietaupījumi. Sliktās ziņas ir tādas, ka algas palika stabilas, kad viss pārējais pieauga.

Tas varētu nospiest vēl vairāk cilvēku uz standarta atskaitījumu

Nodokļos cilvēki var izvēlēties starp standarta atskaitījumu vai detalizētiem atskaitījumiem. Pēdējais ietver norakstījumus, piemēram, labdarības iemaksas, valsts un vietējos nodokļus, hipotēkas procentus un medicīniskos izdevumus.

Nodokļos ir lietderīgi uzskaitīt gadījumus, kad iespējamo norakstījumu summa ir lielāka par iespējamo standarta atskaitījumu. Saskaņā ar Nodokļu fonda analīze.

Viņš teica, ka viena no stratēģijām, lai tagad gūtu nodokļu priekšrocības, varētu būt izdevumu paātrināšana ar iespējamu atskaitījumu. (Labdarības iemaksu norakstīšana nodokļu maksātājiem, kuri veica standarta atskaitījumu beidzās pagājušā gada beigās.)

2023. gada pensijas konta iemaksu limiti?

Otrdien paziņotās 2023. taksācijas gada inflācijas korekcijas ir viena no nodokļu plānošanas mīklas daļām.

Ir arī jautājums par to, cik daudz IRS gatavojas ļaut noguldītājiem tērēt pensiju kontos, piemēram, 401(k)s, IRA un ienākumu sliekšņus iespējamiem atskaitījumiem. Šogad privātpersonas savā 20,500(k) var ievietot līdz USD 401 19,500, kas ir pieaugums no USD 50 6,500. (Panākšanas noteikumi ļauj darbiniekiem, kas vecāki par 27,000 gadiem, atdot vēl XNUMX USD par kopējo summu XNUMX XNUMX USD šogad.)

IRS pārstāvis apstiprināja, ka aģentūra vēl nav publiskojusi 2023. gada iemaksu limita skaitļus. Gan Steffen, gan Gleckman teica, ka ir labas izredzes, ka pieaugums būs ievērojams, ņemot vērā inflācijas korekcijas citiem noteikumiem.

Ir “svarīgi”, bet ne “kritiski” zināt nākotnes 401 (k) un IRA iemaksu ierobežojumus pirms nākamā kalendārā gada, sacīja Džūlija Virta, Vanguard Personal Advisor Services vecākā finanšu padomniece. Viņa sacīja, ka lielāka uzmanība tiek pievērsta pēc iespējas vairāk pašreizējām iemaksām.

"Parasti mēs klientiem sakām, lai viņi, izmantojot pensijas uzkrājumu līdzekļus, ietaupiet 12–15% no algas," sacīja Virta. "Laikā no šī brīža līdz gada beigām 401(k) ieguldītājiem ir jānovērtē, kur atrodas viņu konts, un jānosaka, vai viņi var palielināt iemaksas. Attiecībā uz IRA investoriem ir nedaudz vairāk laika, jo viņu 2022. gada iemaksu termiņš ir nākamā gada 15.