Daudzi cilvēki domā, vai viņiem vajadzētu ieguldīt kvalificētās vai nekvalificētās dividendēs un kādas ir atšķirības. Lielākā atšķirība ir tajā, kā katrs tiek aplikts ar nodokli. Lai palīdzētu jums noteikt, kāda vieta akciju maksāšanas dividendēm varētu būt jūsu individuālajā portfelī, jums vajadzētu izpētīt uzņēmuma finanšu pārskatus, dividenžu ienesīgumu, nākotnes izredzes un savu riska toleranci. Jūs arī nosakāt, vai dividendes ir regulāras dividendes vai atbilstošas dividendes. Tas būtiski atšķir to, kurās akcijās jūs ieguldāt nodokļu atšķirību dēļ. A finanšu konsultants var palīdzēt jums atrast vislabākās dividendes jūsu portfelim un pat pārvaldīt jūsu aktīvus jūsu vārdā.
Kas ir ienākumi no dividendēm?
Dividenžu ienākumi ir daļa no ienākumu plūsmas no parastajām akcijām, un tie nāk no uzņēmuma peļņas daļas, ko regulāri maksā akcionāriem. Atlikusī peļņas daļa pēc dividenžu izmaksas tiek reinvestēta uzņēmumā. Ne katrs uzņēmums maksā dividendes akcionāriem. Dividenžu ienākumi ir īpaši svarīgi akciju tirgu lejupslīdes laikā, jo investīcijas vērtības dēļ bieži vien ir saprātīgāka stratēģija nekā investīcijas izaugsmei.
Krājumi ar būtisku dividenžu ienesīgums parasti neaug strauji. Tie tiek uzskatīti par vērtības akcijām. Vērtības ieguldīšana bieži vien ir svarīga stratēģija lejupslīdes vai lāču tirgus laikā. Dividenžu ienākumi tiek aplikti ar nodokli. Izpētot kvalificētās un nekvalificētās dividendes, jūs atklāsiet atšķirības nodokļu uzlikšanā dažādiem dividenžu veidiem.
Kvalificētas dividendes
Ja jūsu saņemtās dividendes ir klasificētas kā kvalificētas dividendes, jūs par tām maksājat nodokļus kapitāla pieauguma likme. Kapitāla pieauguma likme bieži ir zemāka par nodokļu likmi nekvalificētām vai parastajām dividendēm. Ja esat privātpersona ar zemākiem ienākumiem, jums, iespējams, nebūs jāmaksā nodoklis federālajai valdībai par to dividenžu daļu, kas ir klasificētas kā kvalificētas dividendes.
Ja saņemat kvalificētus dividenžu ienākumus, kapitāla pieauguma nodokļa likme ir 20 procenti, 15 procenti vai 0 procenti atkarībā no jūsu ienākumiem. Bieži vien ir izdevīgāk saņemt kvalificētas dividendes nekā parastās dividendes. Dividendēm ir jāatbilst šiem kritērijiem, lai tās uzskatītu par kvalificētām dividendēm:
Dividendes ir jāmaksā ASV uzņēmumam vai kvalificētam ārvalstu uzņēmumam.
Ja iegādājaties krājumus datumā vai pirms šī datuma ex dividenžu datums un pēc tam paturiet to vismaz 61 dienu pirms nākamās dividendes izmaksas, tad dividende ir kvalificēta dividende.
Krājumiem jāatbilst turēšanas termiņam. Lai dividendes tiktu apliktas ar nodokli pēc kapitāla pieauguma likmes, turēšanas periods var būt 60 dienas ieguldījumu fondiem un parastajām akcijām un 90 dienas priekšrocību akcijām. Ja jūs neievērosiet turēšanas periodu, dividende netiks kvalificēta.
Dividendes nav iekļautas Iekšējo ieņēmumu dienesta (IRS) sarakstā kā tās, kas neatbilst preferenciālajam statusam.
Dividendes nedrīkst būt kapitāla pieauguma sadale vai maksājumi no organizācijām, kas ir atbrīvotas no nodokļiem.
Parastās (nekvalificētās) dividendes
Lielākā daļa sabiedrības izmaksāto dividenžu ir parastas dividendes un neatbilst kvalificētu dividenžu kritērijiem. Tas nozīmē, ka tie tiek aplikti ar nodokli pēc jūsu individuālā ienākuma nodokļa likmes. Nodokļa robežlikme ir ienākuma nodokļa likme, kas samaksāta par pēdējo ieguldītāja nopelnīto ienākumu dolāru. Gandrīz visos apstākļos kvalificētas dividendes ir labākas ieguldītājam nekā parastās dividendes.
Ja jūsu nodokļu likme ir lielāka par 15 procentiem, bet mazāka par augstāko nodokļu kategoriju 37 procentiem, jūs maksājat 15 procentus par kvalificētām dividendēm. Ja jūsu nodokļu likme ir 37 procenti, jūs maksājat 20 procentus par kvalificētām dividendēm. Tas ir svarīgi, salīdzinot parastās dividendes un atbilstošās dividendes. Vispārējs noteikums, kas ietaupīs naudu, ir turēt ieguldījumus, maksājot parastās dividendes, kontos ar nodokļu atvieglojumiem, piemēram tradicionālie individuālie pensijas konti (IRA). Kvalificētas dividendes var turēt ar nodokli apliekamos kontos, jo nodokļu likme, iespējams, ir zemāka.
Iekšējo ieņēmumu dienests (IRS) iesaka nodokļu maksātājiem pieņemt, ka visas dividendes ir izmaksātas parastās vai vēlamās akcijas ir parasta dividende, ja vien emitenta korporācija vai cita iestāde jums neiesaka citādi. Uzņēmumi, kas gandrīz vienmēr izsniedz parastās dividendes, nevis kvalificētas dividendes, ir šādi:
Dividenžu reinvestēšanas plāni (DRIP) un maksājumi dividenžu vietā arī tiek aplikti ar augstāku likmi. Par dividendēm jums tiks ziņots plkst IRS veidlapa 1099-DIV un norādītas kā parastās vai kvalificētās dividendes.
Bottom Line
Dividenžu ienākumi ir vērtīga jūsu peļņas daļa no ieguldījumiem akcijās. Ja esat ienākumu vai vērtības investors, parasti izvēlaties akcijas ar augstāku dividenžu ienesīgumu. Kapitāla pieauguma ienākumi, kas rodas no akciju cenas pieauguma, ir svarīgi augošā tirgū, bet ienākumi no dividendēm ieņem vadību recesijas ekonomikas laikā. Lielākā daļa dividenžu ir parastas dividendes, kuras tiek apliktas ar investora minimālo nodokļa likmi. Parastās dividendes jātur a nodokļu atvieglojumi kontu, ja iespējams.
Padomi par ieguldījumiem
Ne vienmēr ir vienkārši noteikt, kādus ieguldījumu veidus jums vajadzētu veikt. Ieguldot var būt saprātīgi saņemt profesionālu padomu no finanšu konsultanta, lai palīdzētu jums atrast pareizo aktīvu kombināciju. Ja jums nav finanšu konsultanta, tā atrašana nav grūta. SmartAsset bezmaksas rīks var palīdzēt jums atrast saderīgu finanšu konsultantu, kurš var ne tikai palīdzēt izvēlēties akcijas, pamatojoties uz jūsu vēlmēm, bet arī tikt galā ar kvalificētu un nekvalificētu dividenžu nodokļu ietekmi. Jūs varat izvēlēties starp trim kvalificētiem finanšu konsultantiem savā reģionā. Ja esat gatavs, sāc tagad.
Finanšu konsultants var ne tikai palīdzēt jums gūt ienākumus no dividendēm, bet neatkarīgi no tirgus apstākļiem konsultants var palīdzēt izvēlēties ieguldījumus ar atbilstošu atdevi, pamatojoties uz jūsu riska vēlmēm. Uzziniet, cik var maksāt finanšu konsultanta izmantošana SmartAsset bezmaksas rīks.
Fotoattēlu kredīts: ©iStock.com/fizkes, ©iStock.com/Jirapong Manustrong, ©iStock.com/Orientfootage
Ziņa Kvalificētās un nekvalificētās dividendes parādījās vispirms uz SmartAsset emuārs.
Avots: https://finance.yahoo.com/news/qualified-vs-non-qualified-dividends-140023746.html