Tuvojoties 72 gadu vecumam, ir pienācis laiks sākt domāt par nepieciešamo minimālo sadalījumu (RMD) no saviem pensijas kontiem, piemēram, 401(k)s, 403(b)s un individuālie pensijas konti (IRA). Ir daudz noteikumu un prasību saistībā ar šīm pilnvarotajām izņemšanām, kas jāzina, nemaz nerunājot par nodokļu sekām.
Lai izvairītos no dārgām kļūdām, piemēram, nepareizas summas izņemšanas vai aizmirstības veikt sadali, ir ieteicams izveidot ilgtermiņa plānu, kas nosaka jūsu pensiju sadales grafiku.
Kāds ir nepieciešamais minimālais sadalījums?
RMD ir pilnvarota ikgadēja izņemšana no a pensijas konts piemēram, IRA vai 401(k). Tā ir minimālā summa, kas jāizņem pēc noteikta vecuma sasniegšanas, lai ievērotu federālos nodokļu likumus.
“Kad esat sasniedzis 72 gadu vecumu, IRS pieprasa, lai jūs katru gadu sadalītu daļu no saviem pensijas uzkrājumiem no kvalificētiem pensijas kontiem, piemēram, 401(k), 403(b) un vairuma IRA,” saka Šri Redijs, pensionēšanās vecākais viceprezidents. risinājumi galvenajai finanšu grupai. "Tomēr ir daži izņēmumi, kas attiecas uz kavēšanos — ja kāds joprojām strādā 72 gadu vecumā un viņam nepieder vairāk par 5% uzņēmuma, viņš var gaidīt, lai sāktu RMD līdz 1. aprīlim, kas seko gadam, kad viņš aiziet pensijā. ”.
Roth IRA, ko finansē ar naudu pēc nodokļu nomaksas, ir vēl viens izplatīšanas noteikumu izņēmums. Ar šiem kontiem nav obligāti jāveic minimālie sadalījumi, kas nozīmē, ka sākotnējais īpašnieks var atstāt naudu IRA uz visu to dzīves laiku, ja vēlas.
Citiem pensijas uzkrājumi kontos, pensijas laikā ir jāveic nepieciešamie minimālie sadalījumi neatkarīgi no tā, vai jums ir vajadzīga nauda.
"RMD izmantošana ir ikdienišķs uzdevums daudziem pensionāriem, taču ir īpašas situācijas, kurās vairāk jāapsver jūsu iespējas," saka Melisa Šova, TIAA bagātības pārvaldības padomniece.
Kļūdas, no kurām jāizvairās, izmantojot nepieciešamos minimālos sadalījumus
1. Pirmā RMD aizkavēšana
Parasti jums ir jāiesniedz RMD katru gadu līdz 31. decembrim. Tomēr pirmo gadu pēc 72 gadu sasniegšanas un pensionēšanās jums ir laiks līdz nākamā gada 1. aprīlim, lai saņemtu sākotnējo sadalījumu.
Bet, ja izmantosit šo pagarināto termiņu, jums būs jāveic divas izplatīšanas 12 mēnešu laikā. Tas ir tāpēc, ka jums joprojām būs jāsaņem nākamā gada minimālā sadale līdz attiecīgā gada 31. decembrim.
Divu RMD izmantošana vienā gadā var ietekmēt jūsu gada ienākumus, jo sadale tiek aplikta ar nodokli kā parastie ienākumi. Pārāk lieli ienākumi viena gada laikā no pensijas konti potenciāli var jūs ievietot augstākā nodokļu kategorijā.
2. Aizmirsāt paņemt RMD
Vēl viena izplatīta kļūda ir vienkārši aizmirst paņemt RMD. IRS nosaka 50% sodu no RMD summas, ja jūs to neizmantojat līdz gada termiņam.
"Tas ir pilnībā izvairāms sods," saka Šovs. “Lielākā daļa finanšu iestāžu sniedz iespēju katru gadu iestatīt automātisku RMD izņemšanu. Šīs izņemšanas var iestatīt uz ikmēneša sadali, ja jums ir jāaizstāj ienākumi, pusgada sadales, ceturkšņa sadales vai gada sadales. RMD izņemšanas automatizācija ir labs veids, kā nodrošināt, ka par to tiks parūpēts, pat ja par to aizmirstat.
3. Plānu veidu sajaukšana, lai izpildītu RMD
Tiem, kuriem ir vairāku veidu pensijas konti, ir svarīgi saprast noteikumus par katra atsevišķa konta gada sadalījumu. Vissvarīgākais ir tas, ka jums nav atļauts izmantot izņemšanu no dažādām veidi pensijas kontu, piemēram, IRA un 401 (k)— lai sasniegtu ikgadējo RMD slieksni viens no šiem kontiem.
Piemēram, jūs nevarat izņemt naudu gan no tradicionālās IRA un jūsu 401 (k) lai vienkārši atbilstu jūsu tradicionālās IRA RMD prasībām. No otras puses, ja jums ir vairāki viena veida pensijas konti, piemēram, vairāki tradicionālie IRA, varat izmantot līdzekļu izņemšanu no šiem kontiem, lai atbilstu viena gada RMD.
"Ja kādam ir vairāk nekā viens tradicionālais IRA konts, viņš var ņemt kopējo IRA RMD no viena no IRA vai no jebkuras to kombinācijas," skaidro Redijs.
Ir arī jāsaprot atšķirības attiecībā uz nodarbinātības plāniem, kas jums ir pie iepriekšējiem darba devējiem, ar kuriem, iespējams, esat strādājis savas karjeras laikā. Arī šeit ir īpašas nianses, kuras rūpīgi jāievēro.
“Tiem, kuriem ir darba devēja finansēts bijušā darba devēja pensiju plāns, RMD ir jāņem tieši no šī plāna. Ja viņiem ir vairāk nekā viens iepriekšējais pensiju plāns, RMD ir jāņem no katra plāna atsevišķi, un nav atļauta konsolidācija,” piebilst Redijs.
4. RMD apvienošana ar laulāto
Lai gan ir daudz finansiālu priekšrocību, kas jāņem vērā kā daļa no laulības, pensijas konti ir jātur individuāli. Tās nav kopīgas aktīvi. Un šī realitāte ietekmē to, kā tiek apstrādāti RMD. Bieži vien pāri pieņem, ka var izņemt visu nepieciešamo gada izmaksu no viena laulātā konta. Bet tas tā nav.
"Tas tiks uzskatīts par nokavētu izplatīšanu laulātajam, kurš neizstājas, aktivizējot 50% akcīzes nodokļa vadlīnijas šim sadalījumam," saka Redijs. "Tāpat arī lielākam sadalījumam no laulātā, kurš izstājas, var būt vairākas nodokļu sekas, tostarp iespēja novirzīt [gada ienākumus] citā ienākumu kategorijā."
5. Nepareizas summas izņemšana
Visbeidzot, ir svarīgi pareizi aprēķināt RMD. Piemēram, ja izņemat mazāk nekā RMD, var tikt piemērots nodokļu sods līdz 50% no summas, kas jums bija jāizņem. Tiešsaistē ir pieejami RMD kalkulatori, kas var palīdzēt jums sakārtot sarežģīto uzdevumu, nosakot pareizo izņemšanas summu.
Vissvarīgākais ir tas, ka jums ir jāaprēķina gada RMD, izmantojot konta atlikumu iepriekšējā gada 31. decembrī. Bet tas nav vienīgais apsvērums.
"RMD tiek aprēķināts, dalot katra konta 31. decembra bilanci ar paredzamo dzīves ilgumu, kā noteikts IRS paredzamā dzīves ilguma tabulās," skaidro Redijs. “Tā kā pensionāri kļūst vecāki un dzīves ilgums samazinās, RMD palielināsies. Piemēram, 90 gadu vecumā izņemšanas summa ir gandrīz 10% no konta vērtības.
IRS nodrošina darblapas, lai palīdzētu veikt šos aprēķinus. Turklāt daudzas finanšu iestādes aprēķina RMD plāna dalībniekiem. Tomēr konta īpašnieks joprojām ir atbildīgs par pareizās summas izņemšanu.
Ilgtermiņa plāna sastādīšana nepieciešamajiem minimālajiem sadalījumiem
Viens no labākajiem veidiem, kā sekot līdzi saviem RMD un pārvaldīt nodokļu rēķinus, kas saistīti ar jūsu izņemšanu, ir izstrādāt ilgtermiņa plānu, kurā plānots jūsu sadales. Tas ir īpaši svarīgi, ja jums ir vairāki pensijas konti, ar kuriem jūs žonglēsit.
Saruna ar finanšu konsultantu var būt noderīga, izstrādājot šāda veida plānu.
"Apsverot ilgtermiņa plānu, ir svarīgi ņemt vērā pamatvajadzības, iespējamos veselības aprūpes izdevumus un dzīvesveidu, kuru vēlaties dzīvot pensijā," saka Redijs. "Tas palīdzēs jums saprast jūsu izņemšanas plānu, kad pienāks laiks katru gadu veikt RMD. Šie apsvērumi būtu jāpārdomā apmēram piecu gadu laikā, līdz jūsu plānotajai aiziešanai pensijā.
Takeaway
Nepieciešamie minimālie sadalījumi var būtiski ietekmēt jūsu pensijas ienākumus. Ja nokavējat izņemšanas termiņus vai izņemat nepareizu summu, tas var izraisīt dārgas sekas, tostarp nodokļu sodu 50% apmērā no jūsu RMD, un jūs nonāksit augstākā gada nodokļu kategorijā. Ir svarīgi arī izprast noteikumus un noteikumus, kas attiecas uz ikgadējo RMD izpildi no dažāda veida pensijas kontiem.
Ilgtermiņa plāna izveide, kurā ir norādīts, kā tiks apstrādāti jūsu RMD un kad tie tiks pieņemti, var palīdzēt izvairīties no dārgām kļūdām.
Šis stāsts sākotnēji tika rādīts vietnē Fortune.com
Vairāk no Fortune:
Cilvēkiem, kuri izlaida COVID vakcīnu, ir lielāks satiksmes negadījumu risks
Īlons Masks saka, ka Deiva Čepela fanu izsvilpiens "man bija pirmais gadījums reālajā dzīvē", kas liek domāt, ka viņš apzinās, ka palielinās pretreakcija
Z paaudze un jaunie tūkstošgades jaunieši ir atraduši jaunu veidu, kā atļauties greznas rokassomas un pulksteņus — dzīvot kopā ar mammu un tēti
Meganas Mārklas patiesais grēks, ko britu sabiedrība nevar piedot, un amerikāņi to nevar saprast
Avots: https://finance.yahoo.com/news/required-minimum-distribution-mistakes-avoid-140600812.html