Pirmo reizi desmit gadu laikā mainās RMD formula

IRS ir labas ziņas pensionāriem, sākot no 2022. gada: tagad varat paturēt vairāk naudas savos atliktās pensijas kontos, pateicoties zemākiem obligātajiem minimālajiem sadalījumiem (RMD).

Pirmo reizi 20 gadu laikā Iekšējo ieņēmumu dienests ir atjauninājis savas aktuāra tabulas, kas nosaka, cik liela summa personai ir jāizņem no saviem pensijas kontiem, sākot no 72 gadu vecuma. Tiek izmantotas jaunās tabulas, kas paredz ilgāku mūža ilgumu. katru gadu aprēķināt RMD no individuālajiem pensijas kontiem, 401(k)s un citiem pensijas uzkrājumu līdzekļiem. Lai saņemtu palīdzību RMD plānošanā un pensijas ienākumu vajadzību apmierināšanā, apsveriet iespēju strādāt ar finanšu konsultantu.

Kas ir RMD un kā tos aprēķina?

Viena no galvenajām pensijas kontu priekšrocībām ir to sniegtās nodokļu priekšrocības. Tradicionālās IRA un 401(k)s ļauj pensiju noguldītājiem atlikt nodokļus, līdz viņi izņem naudu no saviem kontiem. Tas ļauj naudai laika gaitā turpināt pieaugt straujāk. Taču atlikt nodokļus var tikai tik ilgi. Lai ierobežotu jūsu naudas glabāšanu pensijas kontā uz nenoteiktu laiku, IRS pieprasa, lai jūs katru gadu izņemtu noteiktu summu, tiklīdz esat sasniedzis noteiktu vecumu.

Iepriekš jums bija jāsāk izņemt līdzekļus no sava IRA vai darba devēja finansētā pensiju plāna, kad esat sasniedzis 70.5 gadu vecumu. Taču 2019. gada SECURE likums būtiski mainīja RMD sākšanas laiku. Ja 70.5. gadā sasniegāt 2019 gadu vecumu, tika piemērots iepriekšējais noteikums un pirmais RMD bija jāievada līdz 1. gada 2020. aprīlim. Taču, ja esat sasniedzis 70.5 gadu vecumu 2020. gadā vai vēlāk, tagad pirmais RMD ir jāieņem līdz nākamā gada 1. aprīlim. sasniedz 72.

Uz personām, kurām ir šādi konti, attiecas RMD:

Ir svarīgi atcerēties, ka Roth IRA nav pakļauti RMD.

RMD aprēķināšana ir salīdzinoši vienkārša. Vispirms uzmeklējiet sava pensijas konta tirgus vērtību iepriekšējā gada 31. decembrī. Pēc tam sadaliet šo vērtību ar izplatīšanas perioda skaitli, kas atbilst jūsu vecumam IRS vienotajā kalpošanas laika tabulā.

Stāsts turpinās

Piemēram, 72 gadus veca pensionāre, kuras IRA ir 500,000 500,000 USD, dalītu USD 27.4 18,248 ar savu izplatīšanas perioda skaitli, kas ir 2022. Tā rezultātā viņai XNUMX. gadā no IRA būs jāizņem vismaz XNUMX XNUMX $.

Kāpēc jaunā RMD formula ir piemērota pensionāriem

Tā kā IRS paaugstina vidējo paredzamo dzīves ilgumu no 82.4 līdz 84.6, pensionāriem, iespējams, vajadzēs sadalīt savus aktīvus vairākos gados. Rezultātā RMD, kas sākas 2022. gadā, būs mazāki nekā tie bija saskaņā ar iepriekšējo formulu, kas bija spēkā kopš 2002. gada.

Šīs ir labas ziņas pensionāriem vai ikvienam, uz kuru attiecas RMD. Ja katru gadu ir nepieciešams mazāks izņemšanas apjoms, vairāk jūsu pensijas līdzekļu var palikt IRA, 401 (k) vai atlikto nodokļu kontā. Mazāki RMD samazinās jūsu nodokļu saistības un, iespējams, var nonākt zemākā nodokļu kategorijā.

Saskaņā ar iepriekšējo vienoto mūža tabulu 72 gadus vecai sievietei ar 500,000 401 USD savā 19,531(k) pirmajā RMD lietošanas gadā būtu bijis jāizņem USD 500,000 25.6 (1,283 XNUMX/XNUMX USD). Tas ir par USD XNUMX vairāk, kas būtu aplikts ar ienākuma nodokli, salīdzinot ar mazāko minimālo izņemšanu, kas nepieciešama saskaņā ar pārskatīto tabulu.

Tikmēr 72 gadus vecam vīrietim, kura pensijas kontā ir 2 miljoni USD, saskaņā ar vecāku formulu (78,125 miljoni USD/2) būtu bijis jāizņem USD 25.6 72,992. Tomēr atjauninātās formulas rezultātā sākotnējais RMD ir tikai 2 27.4 USD (5,133 miljoni USD/XNUMX), kas nozīmē, ka šis pensionārs savā pensijas kontā paturēs papildu XNUMX USD pieaugošos nodokļus.

Grunts līnija

Pirmo reizi kopš 2002. gada IRS ir atjauninājis aktuāra tabulas, kas nosaka naudas summu, kas personai ir jāizņem no IRA vai 401(k) noteiktā vecumā. Lai gan DROŠS likums mainīja RMD vecumu no 70.5 uz 72, atjauninātā vienotā kalpošanas laika tabula ir samazinājusi RMD lielumu, ļaujot jums paturēt vairāk savu aktīvu atlikto nodokļu kontā. Protams, RMD ir tikai minimālā summa, kas jāizņem katru gadu. Jūs noteikti varat izņemt vairāk no IRA vai 401(k), taču atcerieties: jo lielāks sadalījums, jo lielāks ir jūsu nodokļu rēķins.

Padomi pensijas līdzekļu izņemšanai

• Finanšu konsultants var būt uzticams resurss, plānojot dekumulācijas posmu. Kvalificēta finanšu konsultanta atrašanai nav jābūt sarežģītai. SmartAsset bezmaksas rīks saskaņo jūs ar līdz pat trim finanšu konsultantiem jūsu reģionā, un jūs varat intervēt savus padomdevējus bez maksas, lai izlemtu, kurš no tiem ir piemērots jums. Ja esat gatavs atrast padomdevēju, kas var palīdzēt sasniegt jūsu finanšu mērķus, sāciet tūlīt.

• Izdevumu un tēriņu līmeņa paredzēšana ir būtiskas pensijas plānošanas sastāvdaļas. Pētnieki no Bostonas koledžas Pensiju pētījumu centra noteica, ka vidējā pensionētā mājsaimniecība samazina savus izdevumus par 1.5–1.6% gadā visā pensionēšanās laikā. Tas nozīmē, ka mājsaimniecību patēriņš pensionāriem katru gadu samazinās vidēji par 0.75–0.80%, sasniedzot divciparu skaitli pēc 20 gadiem pēc pensionēšanās. SmartAsset budžeta kalkulators var palīdzēt sekot līdzi ikmēneša izdevumiem.

Fotoattēlu kredīts: ©iStock.com/Ridofranz Seisa, ©iStock.com/katleho, ©iStock.com/PeopleImages

Ieraksts Labas ziņas pensionāriem: RMD formulas maiņa pirmo reizi gadu desmitos parādījās pirmo reizi SmartAsset emuārā.