Roth 401(k) vs Roth IRA: kāda ir atšķirība?

Roth 401(k) pret Roth IRA: pārskats

Nav viennozīmīgas atbildes, kura ir labāka, a Rota 401 (k) vai Roth individuālais pensijas konts (IRA). Tas viss ir atkarīgs no jūsu unikālā finanšu profila: cik jūs esat vecs, cik daudz naudas jūs nopelnāt un kad vēlaties sākt izņemt savu ligzdas olu.

Ar priekšrocībām un trūkumiem abiem, šeit ir galvenās atšķirības, kas jums jāņem vērā, salīdzinot abus Roth kontu veidus.

Roth 401(k) plāni

Izveidoja Ekonomikas izaugsmes un nodokļu atvieglojumu saskaņošanas likums no 2001 Roth 401(k)s ir hibrīds, apvienojot daudzas labākās tradicionālās daļas 401(k)s un Roth IRA, lai sniegtu darbiniekiem unikālu iespēju, plānojot aiziešanu pensijā.

Tāpat kā tradicionālie 401(k)s, iemaksas tiek veiktas tieši no darbinieka algas, un darba devējs var atbilst daļai no šiem ieguldījumiem. Atšķirībā no tradicionālajiem 401(k) plāniem, ienākuma nodokļi tiek maksāti par šo naudu, pirms tā tiek iemaksāta kontā, tāpēc izņemšana netiks aplikta ar ienākuma nodokli izņemšanas brīdī.

Rota IRA

Roth IRA izveidoja Nodokļu maksātāju atvieglojumu likums 1997. gada un nosaukts ASV senatora Viljama Rota vārdā no Delavēras. Tas, kas tos atšķir no tradicionālajiem IRA, ir tas, ka tie tiek finansēti ar dolāriem pēc nodokļu nomaksas, veicot kvalificētu sadali. bez nodokļiem.

Turklāt atšķirībā no 401 (k) plāniem Roth IRA nesponsorē jūsu darba devējs. Tas nozīmē, ka jūs varat turpināt ieguldīt tajā pašā Roth IRA pat pēc darba maiņas. Personas var izvēlēties finanšu iestādi, kas pārņems savu IRA un ieguldījumus, kuros viņi vēlas iemaksāt naudu, un izlemt, cik daudz iemaksāt kontā katru gadu.

Galvenās atšķirības

Gan Roth 401(k) plānos, gan Roth IRA plānos tiek izmantoti pēcnodokļu dolāri, kas nozīmē, ka īpašniekam nav jāmaksā ienākuma nodokļi, kad viņi saņem sadales, padarot to izdevīgu tiem, kuri plāno nopelnīt vairāk naudas vēlāk dzīvē. Tomēr ir vairākas galvenās atšķirības starp Roth IRA un Roth 401 (k) plānu:

Ienākumu ierobežojumi

Roth IRA ir ienākumu ierobežojums. Saskaņā ar Internal Revenue Service (IRS), privātpersonu nodokļu maksātājiem ar koriģētiem bruto ienākumiem (AGI).

Šie atbilstības sliekšņi ir augstāki 2023. gadā, pakāpeniski pārtraucot piemērotību personām, kas nopelna vairāk nekā 153,000 228,000 ASV dolāru, un pāriem, kas nopelna vairāk nekā XNUMX XNUMX ASV dolāru.

Liela Roth 401(k) priekšrocība ir ienākumu ierobežojuma neesamība, kas nozīmē, ka pat cilvēki ar augstiem ienākumiem joprojām var dot ieguldījumu. Tas labi saskan ar Roth 401(k) augstākajiem iemaksu ierobežojumiem.

Nepieciešamie minimālie izplatījumi (RMD)

Ar Roth 401(k) jums jāsāk lietot nepieciešamie minimālie sadalījumi (RMD) tāpat kā tradicionālais 401(k) vai tradicionālais IRA. Sākot ar 1. gada 2023. janvāri, tiek pieņemts DROŠS likums 2.0 palielināja RMD sākšanas vecumu no 72 līdz 73 gadiem personām, kas dzimušas no 1951. līdz 1959. gadam, un 75 gadu vecumu tiem, kas dzimuši 1960. gadā vai vēlāk.

Ja gada laikā neizpildīsit savu RMD, jums var tikt piemērots finansiāls sods 25% apmērā no iztrūkuma. Taču, ja kļūda tiek nekavējoties izlabota, sods tiek samazināts līdz 10%. Vienīgais apstāklis, lai atliktu RMD pieņemšanu, ir, ja jūs joprojām esat nodarbināts un neesat 5% uzņēmuma īpašnieks, kurš sponsorē plānu.

Roth IRA neprasa lietot RMD — jebkad. Elastība sniedz jums iespēju turpināt veikt iemaksas savā kontā un ļaut šiem līdzekļiem augt bezgalīgi. Varat arī nodot savu Roth IRA savam laulātajam vai pēcnācējiem.

Taksācijas gadiem, kas sākas pēc 31. gada 2023. decembra, SECURE Act 2.0 atceļ arī pirmsnāves RMD Rota nozīmēts konts darba devēja 401(k) vai citos pensiju plānos.

Saskaņā ar spēkā esošajiem tiesību aktiem obligātās minimālās sadales nav jāsāk pirms Roth IRA īpašnieka nāves, lai gan pirmsnāves sadale ir nepieciešama gadījumā, ja īpašniekam ir Roth norādīts konts darba devēja pensiju plānā.

Investīciju iespējas

Izmantojot Roth 401(k), jūsu ieguldījumu iespējas ir ierobežotas ar tām, kuras piedāvā plāna administrators, parasti dažādu veidu kopfondi ar noteiktām izdevumu proporcijām.

Roth IRA ir daudz plašāks ieguldījumu iespēju klāsts. Varat arī iepirkties, lai redzētu, kuriem glabātājiem un transportlīdzekļiem ir vismazākie darījumu un administratīvie izdevumi.

Iemaksas un ieguldījumu ierobežojumi

Lielākā Roth 401(k)s priekšrocība ir iespēja saskaņot iemaksas no darba devēja. Darba devējiem tiek piedāvāts nodokļu atvieglojums to izgatavošanai. Plānu dalībnieki var iemaksāt ne vairāk kā 20,500 2022 USD gadā 22,500. gadā un 2023 XNUMX USD XNUMX. gadā.

Privātpersonas var iemaksāt papildu USD 6,500 atgūšanas ieguldījums 2022. gadā un 7,500 USD 2023. gadā, ja viņiem līdz gada beigām apritēs 50 gadi. Sākot ar 2024. gadu, IRA panākšanas iemaksas tiks pielāgotas inflācijai un tiks pielāgotas dzīves dārdzībai vai COLAS.

Tomēr ir kāda aizķeršanās. Darba devēji var saskaņot jūsu ieguldījumu ar pirmsnodokļu dolāri, un, kad Roth tiek finansēts ar pēcnodokļu dolāriem, atbilstošie līdzekļi un to ieņēmumi tiks ieskaitīti parastajā 401(k) kontā. Tas nozīmē, ka jūs varat maksāt nodokļus par šo naudu un no tās ienākumiem, kad sākat veikt sadali.

Roth IRA ir daudz zemāks iemaksu limits— 6,000 USD gadā 2022. gadā un 6,500 USD 2023. gadā, salīdzinot ar Roth 401(k). Turklāt Roth IRA ir pašfinansētas un neļauj veikt atbilstošas ​​​​darba devēja iemaksas.

Sākot ar 2025. gadu, darba devējiem būs automātiski jāreģistrē atbilstošie darbinieki jaunos 401(k) plānos ar līdzdalības summu vismaz 3%, bet ne vairāk kā 10%. Iemaksa tiek palielināta ar likmi 1% gadā līdz vismaz 10% un ne vairāk kā 15%.

izņemšana

Piekļuve Roth 401(k) līdzekļiem pirms 59½ gadu vecuma ir ierobežota. Pieskaroties ligzdas olas pirms aiziešanas pensijā vienmēr vajadzētu būt galējam līdzeklim, taču, ja tas ir jādara, jūs nevarat izņemt skaidru naudu no Roth 401(k), nemaksājot 10% sodu.

Izmantojot Roth IRA, jūs jebkurā laikā varat izņemt summu, kas ir līdzvērtīga jūsu veiktajām iemaksām, bez sodiem vai nodokļiem. Tomēr tas neattiecas uz Roth IRA ienākumiem, par kuriem pirmspensijas izņemšanai, ja esat jaunāks par 59½, joprojām tiek piemērots 10% sods.

Tomēr noteiktos apstākļos, piemēram, pērkot māju pirmo reizi vai ja rodas dzemdību izmaksas, ir atļauts bez soda naudas izņemt no Roth IRA, ja konts ir bijis mazāk nekā piecus gadus, un bez soda naudas. un nodokļus, ja esat to turējis vairāk nekā piecus gadus.

Līdz ar SECURE Act 2.0 pieņemšanu un sākot ar 2024. gadu, dalībnieki varēs piekļūt līdz pat USD 1,000 gadā no pensijas uzkrājumiem ārkārtas personīgajiem vai ģimenes izdevumiem, nemaksājot 10% priekšlaicīgas izņemšanas sodus.

Turklāt darbinieki varēs izveidot Roth ārkārtas krājkontu ar līdz 2,500 USD vienam dalībniekam. Personas, kuras pārdzīvojušas vardarbību ģimenē, var izņemt vismaz 10,000 50 USD vai XNUMX% no sava pensijas konta bez soda, kā arī federāli deklarētas personas upuri. dabas katastrofa var izņemt līdz USD 22,000 XNUMX no sava pensijas konta bez soda naudas.

Kredīti

Roth 401(k) konta priekšrocība ir iespēja aizņemties naudu pret konta bilanci. Varat aizņemties līdz 50% no sava konta atlikuma vai 50,000 XNUMX ASV dolāru, atkarībā no tā, kura summa ir mazāka.

Tomēr, ja jums neizdodas atmaksāt aizdevumu saskaņā ar līguma noteikumiem, šo naudu var uzskatīt par ar nodokli apliekamu sadali.

Atšķirībā no Roth 401(k)s, Roth IRA nepieļauj aizdevumus, bet atļauj Roth IRA Apgāšanās. Šajā periodā jums ir 60 dienas, lai pārvietotu naudu no viena konta uz citu. Kamēr jūs atdodat šo naudu tai vai citai Roth IRA šajā laika posmā, jūs faktiski saņemat 0% procentu aizdevumu uz 60 dienām.

Bottom Line

Salīdzinot Roth IRA ar Roth 401(k), katram ir savs priekšrocību un priekšrocību kopums. Neviens pēc būtības nav labāks par otru. Daudziem tas var palīdzēt kādā brīdī pārslēgties starp tiem, lai gūtu labumu no abu priekšrocībām.