Var pārliecinoši atbalstīt gan 401(k)s, gan IRA Roth versiju. Lai gan divu veidu pensijas uzkrājumi ir patīkami jaunajiem speciālistiem, kuri zina, ka viņu nodokļu likmes nākotnē būs augstākas nekā šodien, šo iespēju pārņem viņu radītās nedienas.
Apskatīsim trīs galvenos jautājumus.
Federālā budžeta triks
Atšķirībā no tradicionālajām nodokļu atvieglojumu formām, kad darba ņēmējs var atskaitīt iemaksas un atlikt nodokļus līdz pensijai, Roth versija pieprasa dalībniekam veikt iemaksas pēc nodokļu ienākuma un pēc tam pensijā saņemt uzkrājumus bez nodokļiem. Šie noteikumi nozīmē, ka saskaņā ar tradicionālajiem plāniem Valsts kase saņem iepriekšēju triecienu, bet atgūst naudu, kad uzkrājumi tiek izņemti pensijā. Izmantojot Rota pieeju, Valsts kase īstermiņā neatsakās no ieņēmumiem, bet neredz ieņēmumus no naudas izņemšanas, aizejot pensijā. Tātad pāreja no tradicionālā uz Roth formātu palielina ieņēmumus tuvākajā laikā un samazina tos ilgtermiņā. Ieņēmumu samazinājums, kas notiktu ārpus 10 gadu perioda, netiek ņemts vērā budžeta vērtēšanas nolūkos
Briesmīgākā saruna par "Rotifikācija” notika 2017. gadā, kad Kongress apsvēra prasību, ka visas darbinieku iemaksas 401(k)s virs 2,400 ASV dolāriem tiktu pārskaitītas Rotam. Lai gan “rotifikācija” nebija iekļauta 2017. gada likumdošanā, šodien tā ir dzīva un labi. Pārstāvju palātas divu partiju pensiju rēķina (SECURE 2.0) primārais finansējuma avots ir visu panākšanas iemaksu (pēc 50 gadu vecuma) konvertēšana uz Rota nodokļu režīmu.
Nodokļu izvairīšanās augstajiem rullīšiem
Pro-Publica ziņoja ka miljardierim Pīteram Tīlam ir Roth IRA, kuras vērtība pārsniedz 5 miljardus dolāru. Problēma ir tā, ka Pīters Tīls un citi uzņēmēji var nopirkt lielu skaitu akciju par vienu santīmu un nodot tās Roth IRA, kur to vērtība var pieaugt bez nodokļiem. Un, saskaņā ar Apvienotās nodokļu komitejas datiem, aptuveni 28,615 5 nodokļu maksātājiem ir IRA ar vairāk nekā 280 miljoniem ASV dolāru. Šie konti kopā glabā 5 miljardus USD. Kongress varētu atrisināt šo konkrēto problēmu, aizliedzot visas Roth IRA akcijas, kas netiek tirgotas publiski, un ieviešot ierobežojumu, lai līdzdalība, kas pārsniedz, piemēram, USD 10 vai XNUMX miljonus, vairs nebūtu tiesīga saņemt beznodokļu vērtības pieaugumu. Bet nekas nenotiek, tāpēc vardarbība turpinās.
Šķērslis taisnīgākiem nodokļu atvieglojumiem.
Lielākā daļa pensijas ietaupījumu notiek, izmantojot tradicionālos 401(k) plānus, kur, kā minēts iepriekš, dalībnieks veic tūlītēju iemaksu atskaitījumu. Šī sistēma ir acīmredzami negodīga un neefektīva. Tas dod vislielāko stimulu tiem, kas pelna lielus ienākumus, kuri, visticamāk, veidos uzkrājumus paši. Ja viens pelnītājs augstākajā ienākuma nodokļa kategorijā iemaksā USD 1,000, viņš ietaupa nodokļos USD 370. Vienam pelnītājam 12% nodokļu kategorijā šis 1,000 $ atskaitījums ir tikai 120 $.
Atbildot uz to, daudzi akadēmiķi ir ierosinājuši samazinājuma maiņa pret kredītu. Patiesībā kampaņas laikā Baidena komandai bija priekšlikums aizstāt pašreizējos atskaitījumus ar kredītu, kas tika lēsts 26% apmērā — ieņēmumu neitrāla izmaiņa. Ar šādu maiņu gan zemo, gan augsto ienākumu guvēji saņemtu nodokļu atlaidi 260 USD apmērā par katriem 1,000 USD, ko viņi iemaksā pensijas plānā.
Tomēr plāns pašreizējā vidē nedarbotos. Tiklīdz kredīts tiks ieviests, ikviens sevi cienošs augsti pelnītājs pārskaitīs iemaksas uz Roth 401(k). Rezultāts būtu zaudējumi Valsts kasei, jo augsti pelnošie saglabā visus nodokļu atvieglojumus un mazāk atalgotie saņem vairāk. Vienīgais veids, kā pāriet no atskaitīšanas uz kredītu, ir likvidēt Rotu. (Dažai pārejai no atskaitījumiem uz kredītiem būtu jāietver arī paralēlas izmaiņas noteiktu pabalstu (DB) plānos, vai arī gudri juristi izveidos DB alternatīvas augstiem pelnītājiem.)
Tātad, jums ir trīs patiešām labi iemesli, lai atbrīvotos no Roths. Un tagad ir pienācis laiks to izdarīt. Lai gan to plānu daļa, kas piedāvā Roth iespēju, ir ievērojami palielinājusies, to dalībnieku procentuālais daudzums, kas piedāvāja iespēju, kas ir pieņēmis Roths, ir saglabājies zems (sk. 1. attēlu iepriekš). Tas ir viegli izlabojams — vienkārši pieprasiet, lai visi turpmākie ieguldījumi tiktu veikti tradicionālajos 401(k)s un IRA.
Pasaule būtu labāka vieta.
Avots: https://www.marketwatch.com/story/roth-ira-and-roth-401-k-the-world-would-be-a-better-place-without-them-11664928442?siteid=yhoof2&yptr= Yahoo