I sērijas krājobligācijas: ko lasītāji vēlas uzzināt

Protams, neviens ieguldījums nav ideāls ikvienam. Taču I sērijas obligācijām ir tik daudz pievilcīgu iezīmju, ka tās ir “absolūti lieliska” ieguldījumu iespēja, saka

Bērtons Malkiels,

investīciju klasikas "A Random Walk Down Wall Street" autors.

Tātad, šeit ir atbildes uz dažiem no šiem lasītāju jautājumiem, kā arī citiem jautājumiem, kas investoriem varētu būt par obligācijām. 

Ja es pērku šīs I sērijas krājobligācijas, kāds ir minimālais laiks, kas man tās jātur?

Vismaz vienu gadu. Ja nevarat atļauties bloķēt naudu vismaz tik ilgi, šīs obligācijas nav paredzētas jums. Taču, ja varat, paturiet prātā, ka viņi var turpināt pelnīt procentus 30 gadus vai līdz brīdim, kad nolemjat tos iemaksāt, atkarībā no tā, kurš nosacījums notiek vispirms. Ja tos izpērkat pirms pieciem gadiem, jūs zaudējat procentus par iepriekšējiem trim mēnešiem. “Piemēram, ja iemaksājat I obligāciju pēc 18 mēnešiem, jūs saņemat procentus par pirmajiem 15 mēnešiem,” teikts Valsts kases vietnē.

Ja es pērku tagad, vai man tiek garantēta šī 9.62% likme tik ilgi, kamēr es turēšu obligācijas?

Nē. Šī 9.62% likme ir tikai sākotnējā gada likme jaunajām I obligācijām, kas pārdotas no šī gada maija līdz oktobrim. Šī likme “tiek piemērota 6 mēnešiem pēc pirkuma veikšanas”, teikts Valsts kases vietnē. “Piemēram, ja jūs pērkat I obligāciju 1. gada 2022. jūlijā, 9.62% tiks piemēroti līdz 1. gada 2023. janvārim. Procenti tiek pieskaitīti reizi pusgadā.

Valsts kase atiestata likmi ik pēc sešiem mēnešiem, pamatojoties uz formulu, kas saistīta ar inflāciju. Tā kā neviens precīzi nezina, kas notiks inflācijas frontē, mēs šodien nezinām, kāds būs jaunais sākotnējais kurss novembrī.

"Likmes atjauninājumi ietekmē gan jaunās, gan iepriekš emitētās obligācijas," saka Valsts kases pārstāvis. "Saliktā procentu likme, kas tiek piemērota I sērijas krājobligācijām, tiek atjaunināta ik pēc sešiem mēnešiem no obligācijas emisijas brīža līdz obligācijas dzēšanas termiņam." Plašāku informāciju par to, kā obligācijas pelna procentus, skatiet Valsts kases vietne.

Vai ir ierobežojumi, cik daudz no šīm obligācijām man ir atļauts iegādāties katru gadu?

Jā. Saskaņā ar Valsts kases datiem gada limits ir USD 10,000 XNUMX vienai personai. Jūs varat iegādāties obligācijas elektroniskā veidā no Treasurydirect.gov, un jūs varat arī iegādāties līdz pat USD 5,000 papildu gadā papīra I obligācijās, izmantojot savu federālā ienākuma nodokļa atmaksa. Tāpat daudzi investori iegādājas I sērijas obligācijas ne tikai sev, bet arī kā dāvanas radiem, draugiem un citiem.

Ja jūs tos pērkat kā dāvanu, pirkuma summa "tiek ieskaitīta saņēmēja, nevis dāvinātāja gada limitā", norāda Valsts kase. Uz jautājumu, vai limiti varētu tikt paaugstināti, Valsts kases pārstāvis atbild: "Nav izskatāms priekšlikums, kas atceltu ierobežojumu." 

Pagājušā gada beigās es nopirku I sērijas obligācijas par 10,000 12 USD. Vai man ir jāgaida līdz XNUMX mēnešiem no dienas, kad es tos iegādājos, lai iegādātos vairāk? Vai arī es varu iegādāties vairāk jebkurā laikā šogad?

Jums nav jāgaida 12 mēneši. 2022. gada laikā varat iegādāties vairāk preču jebkurā laikā. “Ikgadējais pirkuma limits tiek piemērots kalendārajam gadam un tiek atiestatīts 1. janvārī,” sacīja Valsts kases pārstāvis.

Procentu likmes kopumā ir ievērojami pieaugušas. Vai šo obligāciju vērtība varētu nokrist zem manas pirkuma cenas?

Nē. Valsts kase saka, ka jūsu I obligāciju vērtība nekad nevar būt mazāka par to, ko jūs par tām maksājāt: "Procentu likme nedrīkst būt zemāka par nulli, un jūsu I obligāciju izpirkšanas vērtība nevar samazināties."

Kādas ir svarīgākās nodokļu priekšrocības ar krājobligācijām?

Procentu ienākumi no krājobligācijām ir atbrīvoti no visiem valsts un pašvaldību ienākuma nodokļiem. Tas var būt svarīgs pievilcības līdzeklis daudziem investoriem ar augstākiem ienākumiem augsto nodokļu jomās, piemēram, Kalifornijā un Ņujorkā. (Taču dažos štatos, tostarp Floridā, Teksasā, Vašingtonā un Nevadā, nav valsts ienākuma nodokļa.) Nodokļu fondam ir informācija par valsts nodokļiem.  

Daļu vai visus procentus var arī izslēgt no federālā ienākuma nodokļa, bet tikai noteiktos apstākļos. "Izmantojot naudu augstākajai izglītībai var atturēt jūs no federālā ienākuma nodokļa maksāšanas par jūsu procentiem," norāda Valsts kase. Taču ir svarīgi ierobežojumi, piemēram, jūsu ienākumu lielums un citi sīki drukāti burti. Ienākumu sliekšņi parasti mainās katru gadu. Sīkāku informāciju sk IRS veidlapa 8815.

Vēl viena pievilcīga iezīme, kas var pārsteigt dažus nodokļu maksātājus: obligāciju turētāji var elastīgi izlemt, kad ziņot par procentu ienākumiem. Lielākā daļa nodokļu maksātāju izvēlas atlikt ziņošanu par procentiem, līdz viņi iesniedz federālo ienākuma nodokļa deklarāciju par gadu, kurā viņi saņem "obligācijas vērtību, ieskaitot procentus", saka Valsts kase. Bet ir arī cita iespēja: katru gadu ziņojiet par procentiem, kas varētu būt gudrs solis kādam, kuram ir mazi ar nodokli apliekami ienākumi vai to nav.

 Papildinformāciju skatiet sadaļā TreasuryDirect atbildes uz bieži atbildēti jautājumi.

Atsevišķi lasītājs uzdeva jautājumu par kvalificētu labdarības sadali jeb QCD — nodokļu ziņā gudru paņēmienu, ko izmanto daudzi vecāki investori, lai ziedotu labdarībai no tradicionālā individuālā pensijas konta. Konkrēti, lasītājs vēlējās uzzināt, vai nodokļu maksātāji, kuri veic kvalificētu labdarības sadali un ir tiesīgi izslēgt visu summu no ienākumiem, var atskaitīt šo pārskaitījumu savā federālajā ienākuma nodokļa deklarācijā kā labdarības ziedojumu.

Atbilde: Nē. “Jūs nevarat pieprasīt labdarības iemaksu atskaitījumu par QCD, kas nav iekļauts jūsu ienākumos,” IRS saka publikācijā 590-B.

Tomēr šī metode joprojām var būt vērtīga daudziem vecākiem nodokļu maksātājiem vairāku iemeslu dēļ. QCD parasti ļauj ieguldītājiem vecumā no 70½ gadiem pārskaitīt USD 100,000 72 tieši no IRA kvalificētai labdarības organizācijai, neapliekot nekādus nodokļus. Ja tas tiek izdarīts pareizi un esat XNUMX gadus vecs vai vecāks, šis pārskaitījums tiek ieskaitīts jūsu nepieciešamajā minimālajā sadalījumā attiecīgajā gadā. Turklāt tas pat netiek iekļauts jūsu koriģētajos bruto ienākumos, kas ir svarīgs skaitlis, kas var ietekmēt daudzas citas jūsu nodokļu deklarācijas pozīcijas.

Brīdinājums: ziedotāju ieteiktie fondi netiek uzskatīti par kvalificētām labdarības organizācijām šim nolūkam. 

Hermaņa kungs ir rakstnieks Kalifornijā. Iepriekš viņš bija The Wall Street Journal Tax Report apskatnieks. Sūtiet komentārus un nodokļu jautājumus uz [e-pasts aizsargāts].