Vai man vajadzētu iegādāties dzīvības apdrošināšanu, lai samaksātu nāves nodokļus?

Vai otrās kārtas apdrošināšana rada nodokļu labklājību? Ne gluži.

"Es domāju par otrreizējā mirstības politiku, kas atmaksātos pēc tam, kad abi ar sievu būsim prom.

"Šeit ir daži priekšlikumi, ko aģents nāca klajā, pamatojoties uz prēmiju dolāru dāvināšanu trestam, kas pieder abiem zēniem. Man ir jāpārvar visas nodokļu grumbas, bet galu galā tā ir likmju sērija, galvenais, ka mēs abi nomirstam pēc vienas prēmijas, un zēni to pielīmē apdrošināšanas sabiedrībai, lai saņemtu pilnu nāves pabalstu. Pēc tam peļņa samazinās.

"Labprāt dzirdētu jūsu domas, ja jūs tajā ienirt."

Dens, Konektikuta

Otrais mirst: brīnišķīgā apdrošināšanas polise, kas maģiski rada beznodokļu atlīdzību jūsu bērniem. Viņi var izmantot naudu, lai samaksātu nāves nodokļus par pārējiem jūsu aktīviem.

Izņemot to, ka izmaksas laiks neatbilst jūsu ģimenes vajadzībām. Arī: Beznodokļu pabalsts izrādās ne tik maģisks. Arī turpmākās prēmijas ir nedaudz neskaidras.

Šīm polisēm, kas tiek pārdotas pārim, kas tuvojas pensijai, ir nāves pabalsts, kas tiek aktivizēts tikai tad, kad otrs vecāks ir miris. Otrais mirst tāds kumoss. Vai es varu teikt, ka aģents vēlas, lai jūs būtu STS?

No pirmā acu uzmetiena STS nodokļa atbrīvojums izskatās diezgan spēcīgs. Viens no tā elementiem ir tāds, ka dzīvības apdrošināšanas polises nāves pabalsts nav apliekams ienākums. Tādējādi, ja jūs iegādājaties 1 miljona dolāru polisi un maksājat vienu 10,000 990,000 $ prēmiju un nākamajā dienā tiekat izspiesti uz metro sliedēm, jūsu mantinieki gūst peļņu XNUMX XNUMX $, bet nemaksā ienākuma nodokli par šo peļņu.

Otrs galvenais fakts par dzīvības apdrošināšanu ir tas, ka ieņēmumus var glabāt ārpus jūsu īpašuma. Veids, kā to izdarīt, ir pārliecināties, ka polise pieder izdzīvojušajiem, nevis jums. To ir viegli sakārtot.

Šos divus nodokļu leņķus var pārvērst par pārdošanas soli. Ja jūs vai jūsu laulātais nomirst, nav jāmaksā nāves nodoklis, jo pārdzīvojušajam laulātajam nav jāmaksā īpašuma nodoklis. Tomēr, kad jūs abi būsiet prom, nākamā paaudze, kas, iespējams, ir parādā daudzus īpašuma nodokļus, ir segta ar ienākumiem no STS polises. Tā kā otrās nāves datums, iespējams, ir tālu, prēmijas ir zemas, daudz zemākas, nekā tās būtu, ja jums vai jūsu laulātajam būtu viena mūža polise.

Pirms dažām desmitgadēm, kad nāves nodokļi draudēja augstajai vidusšķirai, šī politika radīja patīkamu biznesu aģentiem. Starp tiem ievērojams: Berijs Kejs. Viņam bija grāmatas, liela reklāmas kampaņa un plaukstoša apdrošināšanas aģentūra (zvaniet 1-800-DIE-RICH).

Līdztekus nāca daži nodokļu samazinājumi, kas izņēma gaisu no aģentu burām. Federālā īpašuma nodokļa atbrīvojums tagad ir 12 miljoni USD vienai personai, kas nozīmē, ka pāris var atstāt 24 miljonus USD beznodokļu nākamajai paaudzei. Daudzas valstis ir samazinājušas vai atcēlušas nāves nodokļus.

Bet federālais atbrīvojums nav spēkā. Līdzīgi kā kariete, kas atkal pārvēršas par ķirbi, 31. gada 2025. decembra pusnaktī atbrīvojums tiek atjaunots līdz 5 miljoniem ASV dolāru, kas bija saskaņā ar iepriekšējo nodokļu likumu.

Pagājušajā gadā, kad demokrātiem bija stingrāka kontrole pār Kongresu, tika runāts par saulrieta datuma paātrināšanu un pat par 5 miljonu dolāru samazināšanu. Un tā STS atgriezās dzīvē.

Jūsu aģentam ir politikas ilustrācija, kas darbojas šādi. Jūs maksājat 62,000 2.1 USD gadā prēmijās par prognozētajiem desmit gadiem, pēc tam polise tiek pilnībā apmaksāta. Pēc tam, kad jūs un jūsu sieva nomirst, polise izmaksā XNUMX miljonu ASV dolāru. Bērni izmantos šo naudu, lai segtu nāves nodokļus par citiem jūsu īpašumiem. (Vai jums pieder jahta vai kas cits?) Polises summa būtu pilnībā beznodokļu.

Lai strādātu, shēma ir jāsakārto tieši tā. Jums nevar piederēt polise. Tas pieder bērniem vai, precīzāk, uzticībai viņu vārdā. Viņi maksā prēmijas. Bet jūs gatavojat dāvanas, lai tās atlīdzinātu, izmantojot 16,000 XNUMX USD gada dāvanu nodokļa izņēmumu.

Šis izņēmums attiecas uz donoru un saņēmēju. Jūs esat divi un divi no viņiem, tāpēc jūsu ģimene var pārskaitīt USD 64,000 12 gadā, neizmantojot jūsu mūža dāvanu/īpašuma nodokļa izņēmumu (5 miljoni $ katrs vai 64,000 miljoni USD, vai kāds tam ir paredzēts). Jūsu polises prēmija ir nedaudz mazāka par XNUMX XNUMX USD. Gudri.

Jūs nosūtāt bērniem naudu, viņi divas vai trīs sekundes apdomā, ko ar to darīt, un pēc tam nolemj iemest naudu trastā. Ja nauda ir rokās, trasts var segt apdrošināšanas zīmi. Šī šarāde ir svētīta ar plašu juridisku precedentu.

Vai tas ir lielisks darījums? Ne īsti. Man ir trīs iebildumi.

Pirmais ir saistīts ar laiku. Kā jūs atzīmējat, liela peļņa gada procentuālajā atdevē notiek, ja jūs un jūsu sieva abi mirstat jauni. No otras puses, ja jūs dzīvojat aktuāri paredzamo dubulto dzīves ilgumu, kas jūsu gadījumā ir aptuveni 35 gadi, polisei ir viduvēja ieguldījumu atdeve.

Šis izmaksu profils ir tieši pretējs tam, kas nepieciešams jūsu ģimenei. Ja jūs nomirstat jauns, jūsu bērniem nebūs vajadzīga apdrošināšanas nauda, ​​jo jūs nebūsiet iztērējis lielu daļu no saviem pensijas uzkrājumiem. No otras puses, ja jūs dzīvojat līdz 92 un jūsu sieva līdz 94 gadiem, abos gadījumos ar trekniem pansionāta rēķiniem beigās, tad jūsu līdzekļi tiks iztērēti un 2.1 miljons dolāru būs par maz, par vēlu.

Nākamā lieta, pret kuru es iebilstu, ir uzskats, ka dzīvības apdrošināšana rada nodokļu labklājību. Ja vēlaties jauniešiem piešķirt 62,000 20 USD gadā bez nodokļiem, varat to izdarīt, neiesaistot apdrošināšanas sabiedrību. Vienkārši nosūtiet viņiem naudu. (Manuprāt, viņi abi ir neprecējušies un ir XNUMX gadus veci.) Pastāstiet viņiem, lai viņi to izmanto, lai iegādātos izaugsmes akcijas vai māju.

Jā, apdrošināšanas portfeļiem ir sava veida ienākuma nodokļa atlaide. Peļņa apdrošināšanas sabiedrībā, kas palīdz apmaksāt nāves pabalstu (saukta par “iekšējo uzkrāšanos”), lielākoties ir atbrīvota no nodokļiem. Taču izaugsmes akciju un māju nodokļu priekšrocības ir tikpat labas, un bērni tās zaudē, ja viņi iegulda dzīvības apdrošināšanā.

Pēdējā problēma ir izplatīta gandrīz jebkurai dzīvības apdrošināšanai, izņemot visvienkāršāko termiņa polisi. Tas, kas jums ir šajā dokumentā par prēmiju līmeņiem, nav līgums, bet gan "projekcija". Tas, cik ilgi jums ir jāpiedalās, lai saglabātu universālu politiku, ir atkarīgs no daudziem nezināmiem faktoriem — nākotnes mirstības rādītāji, pieskaitāmās izmaksas, portfeļa atdeve.

Zināmā mērā var novērst tikai vienu no šiem faktoriem: ja izvēlaties ieguldījumu ar fiksētu ienākumu, nevis kādu no neprātīgi sarežģītām ar akciju tirgu saistītām izvēlēm, portfeļa atdeve ir garantēta vismaz 1%. Ja vēlaties garantētu 1% atdevi, iegūstiet dažas ASV Valsts kases obligācijas. Viņi ir daudz mazāk neskaidri.

Kas kļuva ar Bariju Keju? Viņa firma, kas tagad ir viņa dēla rokās, iet spēcīgi. Viņš nodzīvoja līdz 91 gadam, tāpēc, iegādājoties dzīvības apdrošināšanu, viņš, iespējams, nesaņēma lielu peļņu.

Vai jums ir personīgo finanšu puzle, kas varētu būt apskates vērta? Tas varētu ietvert, piemēram, vienreizējās pensijas maksājumus, Roth kontus, īpašuma plānošanu, darbinieku iespējas vai novērtētu akciju pārdošanu. Nosūtiet aprakstu uz williambaldwinfinance—at—gmail—dot—com. Tēmas laukā ievietojiet “Vaicājums”. Iekļaujiet vārdu un dzīvesvietas valsti. Iekļaujiet pietiekami daudz informācijas, lai izveidotu noderīgu analīzi.

Vēstules tiks rediģētas skaidrības un īsuma labad; tiks atlasīti tikai daži; atbildes ir paredzētas kā izglītojošas un neaizstāj profesionālus padomus.