2022. gadā obligācijas ir pārspētas, taču jūsu portfelim nodarītais kaitējums var būt mazāks, nekā šķiet, ja jūs šos zaudējumus risināsiet nodokļu ziņā gudrs veids. Tas ir tāpēc, ka metode, kas biežāk tiek saistīta ar akcijām, var mazināt šī gada fiksētā ienākuma zaudējumu sāpes. Šis paņēmiens ir nodokļu zaudējumu ievākšana, lai gan, ja to piemēro obligācijām, ir dažas būtiskas atšķirības no tā, kā process tiek izmantots krājumu zudumu gadījumā. Lūk, kas jums jāzina. A finanšu konsultants var palīdzēt jums pielāgot savu finanšu plānu, lai tiktu galā ar ieguldījumu zaudējumiem obligācijās un citos aktīvos.
Noteikta nodokļu zaudējumu ievākšana
Nodokļu zaudējumu iekasēšana ir veids, kā izmantot savus ieguldījumu zaudējumus samaziniet nodokļus par kapitāla pieaugumu. Būtībā tas parāda IRS, ka, kamēr jūs nopelnījāt naudu no dažiem ieguldījumiem, jūs zaudējāt naudu no citiem. Tāpēc jums nav jāmaksā tik daudz nodokļu. Nodokļu zaudējumu ieguldīšanas process ietver aktīvu pārdošanu ar zaudējumiem un līdzīgu ieguldījumu pirkšanu. Tas ļauj jums izmantot savus zaudējumus nodokļu vajadzībām un saglabāt vēlamo aktīvu sadale.
Interesanti, kāpēc ir jāpārdod ieguldījums, lai realizētu zaudējumus? Apsveriet, kā ir iegādāties jaunu automašīnu. Tā vērtība samazinās, tiklīdz jūs atstājat automašīnu, taču jūs neapzināsieties zaudējumus un nepamanīsit, ka tas ietekmē jūsu maku, kamēr nemēģināsit pārdot automašīnu. Tāpat jūs, iespējams, zināt, ka jūsu aktīviem ir nepietiekama veiktspēja, taču jūs nevarat pieprasīt zaudējumus, kamēr nepārdodat savus ieguldījumus.
Jūs varat novākt obligāciju zaudējumus jebkura vai visu trīs iemeslu dēļ:
Kompensējiet realizētos ienākumus citur jūsu portfelī par šo taksācijas gadu
Ja jums ir atlikuši zaudējumi, jūs varat samazināt savus ar nodokli apliekamos ienākumus līdz USD 3,000
Pārnest zaudējumus uz priekšu citā taksācijas gadā un izmantot to turpmāk
Kāpēc tagad varētu būt īstais laiks novākt obligāciju zaudējumus?
Obligāciju zaudējumi tādā apjomā, kāds ir pašlaik, padara fiksēta ienākuma aktīvu iekasēšanu nodokļu zaudējumu dēļ pievilcīgu, saskaņā ar Čārlzu Švābu.
Šā gada pirmie deviņi mēneši ir sliktākie kopš 1926. gada. Visi galvenie fiksētā ienākuma indeksi 2022. gadā kritās, un dažu veidu obligācijas kritās īpaši smagi. Bloomberg ASV kopējais 10+ gadu indekss uz novembra beigām ir samazinājies par 29.5%, bet uzņēmumu kredītu obligācijas - par 17.6%. Citu divciparu zaudētāju vidū ir pašvaldību obligācijas, augsta ienesīguma obligācijas, priekšrocību vērtspapīri, vērtspapīrotās obligācijas un Valsts kases obligācijas.
Apsveriet hipotētisku gadījumu, kad kāds ir 37% nodokļu kategorijā. Pirms vairāk nekā gada šī persona iegādājās vidēja termiņa pašvaldību obligāciju kopfondu daļas. Tirgus krituma dēļ šī kopfonda vērtība šodien ir 9,000 USD. Šī persona, iespējams, strādā ar a finanšu konsultants, varētu pārdot kopfondu par 1,000 USD zaudējumiem un izmantot šos zaudējumus, lai ietaupītu savas nodokļu saistības, uzskata Čārlzs Švābs. Ja persona izmantotu 1,000 USD zaudējumus, lai kompensētu citus īstermiņa kapitāla pieaugumus, persona varētu ietaupīt USD 370 no sava nodokļu rēķina, citiem vārdiem sakot, samazinot USD 1,000 zaudējumus līdz 630 USD.
Mazgāšanas-pārdošanas noteikums
Jūsu darbs IR Klientu apkalpošana mazgāšanas-pārdošanas noteikums ir IRS noteikums, kura mērķis ir neļaut investoriem negodīgi izmantot nodokļu atvieglojumus. Noteikums nosaka, ka investori nevar gūt īstermiņa labumu, pārdodot vērtspapīru ar zaudējumiem un pēc tam nākamo 30 dienu laikā iegādāties būtībā identisku vērtspapīru. Noteikuma “būtībā identiskā” daļa ir tā, kas bieži pakludina investorus. IRS publikācija 550, kas attiecas uz kapitāla pieaugumu un zaudējumiem, nepiedāvā stingru definīciju tam, kas ietilpst šajā aprakstā. Drīzāk tajā teikts: “Parasti vienas korporācijas akcijas vai vērtspapīri netiek uzskatīti par būtībā identiskiem citas korporācijas akcijām vai vērtspapīriem. Tomēr dažos gadījumos tie var būt būtiski identiski.
Čārlzs Švābs piebilst, ka jūs nevarat izvairīties no mazgāšanas-pārdošanas noteikuma, pārdodot vērtspapīru ar zaudējumiem vienā kontā un 30 dienu laikā atpērkot to citā kontā: “Jūs nevarat no tā izvairīties arī tad, ja jums ir jūsu laulātais vai korporācija. jūs kontrolējat to pašu vai būtībā identisku vērtspapīru iegādi. IRS ņem vērā jūsu darījumu kopumu, nevis tikai katru kontu atsevišķi.
Kā izlemt, kuras obligācijas pārdot
Šeit ir daži kritēriji, lai izlemtu, kuras obligācijas pārdot:
Obligācijas, kas zaudējušas vērtību. Apsveriet savu vērtspapīru vērtību attiecībā pret jūsu izmaksām, nevis sākotnējo ieguldījumu.
Obligācijas ar īsāku termiņu. Nodokļu zaudējumu ievākšana var būt iespēja labāk pozicionēt savu portfeli pašreizējā tirgus vidē. Čārlzs Švābs saka, ka lielākā daļa no paaugstināt procentu likmes visticamāk, ir aiz mums un ka investoriem vajadzētu pagarināt savu obligāciju turēšanas vidējo ilgumu, lai izmantotu neseno augšupeju.
Obligācijas ar zemāku kredītreitingu. Iespēja pārdot zemāka reitinga obligācijas ar zaudējumiem paver iespēju paaugstināt kredīta kvalitāti.
Grunts līnija
Fiksēta ienākuma vērtspapīri tika izlaisti 2022. gadā. Tas paver iespēju iekasēt nodokļu zaudējumus, lai samazinātu zaudējumus un uzlabotu jūsu investīciju portfelis izredzes gūt lielākus ieguvumus nākotnē. Vienkārši atcerieties, ka nodokļu zaudējumu iekasēšana obligācijām nedaudz atšķiras no nodokļu zaudējumu iekasēšanas kapitāla zaudējumiem. Ja neesat pārliecināts, vai jūsu obligāciju zaudējumi ir nodokļu zaudējumu iekasēšanas kandidāti, konsultējieties ar a finanšu konsultants vai nodokļu advokāts.
Nodokļu padomi Investīciju padomi
A finanšu konsultants var palīdzēt jums izlemt, kā vislabāk rīkoties ar zaudējumiem jūsu portfeļa fiksētā ienākuma vērtspapīros. SmartAsset bezmaksas rīks saskaņo jūs ar līdz pat trim finanšu konsultantiem, kas apkalpo jūsu reģionā, un jūs varat intervēt savus padomdevējus bez maksas, lai izlemtu, kurš no tiem ir piemērots jums. Ja esat gatavs atrast padomdevēju, kas var palīdzēt sasniegt jūsu finanšu mērķus, sāc tagad.
Izmantojiet mūsu bez maksas ienākuma nodokļa kalkulators lai redzētu, cik daudz jūs būsiet parādā federālajai valdībai.
Fotoattēlu kredīts: ©iStock.com/PashaIgnatov, ©iStock.com/SIphotography, ©iStock.com/chingyunsong
Ziņa Jūs nekad nevarētu uzminēt, ka šim īpašumam varat izmantot nodokļu zaudējumu ievākšanu parādījās vispirms uz SmartAsset emuārs.
Avots: https://finance.yahoo.com/news/surprising-asset-tax-loss-harvesting-140000654.html