A Rota konversija ir viens no daudzajiem instrumentiem finanšu instrumentu komplektā, lai samazinātu nodokļus pensionēšanās laikā un palielinātu ienākumus. Bet ne visi pensionāri vai tie, kas to plāno aiziešana pensijā apsvērt iespēju pārvērst savus ietaupījumus Roth aktīvos, galvenokārt tāpēc, ka tagad ir jāmaksā nodokļi par naudu apmaiņā pret beznodokļu pieaugumu.
Jauns pētījums no T. Rowe Price parāda, kā un kad jūs varat gūt labumu no Roth konversijas, pat ja jūsu nodokļu likme samazinās vai paliek nemainīga pensijā.
Uzņēmums atklāja, ka Roth reklāmguvumi var būt īpaši vērtīgi, ja plānojat atstāt īpašumus mantiniekiem kā daļu no īpašuma plāns un jums ir ar nodokli apliekams konts, lai segtu ar reklāmguvumu saistītos nodokļus. Vismaz vienā scenārijā Rota reklāmguvumi, kas izmantoja ar nodokli apliekamu kontu, lai samaksātu Uncle Sam, palielināja iespējamo mantojumu par 14%.
Finanšu konsultants var palīdzēt jums pabeigt Roth konversiju un pārvaldīt citus pensijas līdzekļus. Atrodiet uzticamu konsultantu jau šodien.
Roth konvertēšanas pamati
Lai gan tradicionālās IRA ir pensijas konti, kas tiek finansēti no dolāriem pirms nodokļu nomaksas, Rota IRA turēt naudu, kas jau ir aplikta ar nodokļiem. Tā rezultātā pensionāram, kurš izņem naudu no Roth IRA, nav jāmaksā nodokļi par naudu - pamatsummu vai procentiem -, jo viņi jau ir maksājuši nodokļus par iemaksāto naudu.
Roth konvertēšana ir veids, kā pārsūtīt līdzekļus no konta pirms nodokļu nomaksas, piemēram, a tradicionālā IRA, pēcnodokļu kontā. Lai veiktu Roth konversiju, jums ir jāmaksā ienākuma nodokļi par naudu savā tradicionālajā IRA gadā, kad viņi pabeidz konvertāciju. Pēc tam šie aktīvi jūsu Roth kontā var pieaugt bez nodokļiem.
Roth IRA ir arī ieguvums, ka tās ir atbrīvotas no nepieciešamie minimālie sadalījumi (RMD), kas var nospiest pensionāru augstāka ienākuma nodokļa kategorijā, novest pie augstākiem nodokļiem viņa Sociālās drošības pabalstus un spiediet savu Medicare prēmijas augstākas, kā atzīmē T. Rove Praisa.
Taču Rota konvertēšana var nebūt jēga visiem. Ikviens, kurš plāno pensijā nonākt zemākā nodokļu kategorijā, var izvairīties no Rota konvertācijas, jo vēlāk par savu naudu būs jāmaksā mazāk nodokļu nekā tagad.
Kad Roth konversija darbojas vislabāk
2019. gada SECURE likums mainīja tradicionālās IRA mantošanas noteikumus, pieprasot mantiniekiem pilnībā izņemt kontu 10 gadu laikā. Bet šie noteikumi neattiecas uz Roth IRA. Tā kā Roth IRA tie ir atbrīvoti no RMD, tos var nodot mantiniekiem bez nodokļiem.
Paturot to prātā, T. Rova Praisa pētīja Rota reklāmguvumu – un ar nodokli apliekamo kontu izmantošanu, lai tos apmaksātu – ietekmi uz iespējamo bagātības nodošanu. Izmantojot testa piemēru pārim ar ievērojamiem īpašumiem, kuriem nav nepieciešami RMD, lai segtu pensijas izdevumus, T. Rova Praisa aprēķināja, cik daudz viņu mantinieki saņemtu pēc nodokļu nomaksas, ja:
Rota pārveidošana nekad netika pabeigta
Rota pievēršanās notika katru gadu vecumā no 55 līdz 75 gadiem
Rota pievēršanās notika katru gadu vecumā no 65 līdz 75 gadiem
Finanšu pakalpojumu uzņēmums apsvēra iespējamās izmaiņas pāra nodokļu likmē pensionēšanās laikā salīdzinājumā ar viņu darba gadiem, kā arī mantinieka(-u) nodokļu likmi.
T. Rove Praisa analīzē atklājās, ka pāris, kuru nodokļu likme pensijā nemainās, varētu atstāt līdz pat 4.6% vairāk naudas saviem mantiniekiem, ja viņi sāktu konvertēt savus īpašumus 65 gadu vecumā, salīdzinot ar Rota pārveidošanu vispār. Tas pieņem, ka pāris izmanto ar nodokli apliekamu kontu, uz kuru attiecas abi kapitāla pieaugumu un parasts ienākuma nodoklis likmes, kas jāmaksā par konvertēšanu. Tas arī pieņem, ka mantinieka nodokļa likme nemainīsies.
Aktīvu agrāka konvertēšana šādos apstākļos rada vēl lielāku negaidītu iznākumu, atklāja T. Rova Praisa. Ja pāris sāktu konvertēt īpašumus 55 gadu vecumā, turpmākā mantojuma vērtība varētu būt par 14% lielāka nekā bez pārvēršanas.
Pat ja pāris redz, ka viņu nodokļu likme pensionēšanās laikā samazinās no 24% līdz 22%, Rota pārvēršana 55 un 65 gadu vecumā palielinātu viņu novēlējuma apjomu attiecīgi par 12.2% un 4.3%.
Tomēr Roth reklāmguvuma vērtība samazinās, ja konts, kas tiek izmantots nodokļu samaksai, nodrošina 100% beznodokļu atdevi. Piemēram, ja pāris pārdeva aktīvus ar nodokli apliekamā kontā, kas nav radījis kapitāla pieaugumu vai procentus, viņiem par pārdošanu nebūtu jāmaksā kapitāla pieaugums vai ienākuma nodokļi. Saskaņā ar šiem parametriem Rota reklāmguvumi faktiski samazināja pāra iespējamā novēlējuma vērtību lielākajā daļā T. Rowe Price aprēķinu.
Grunts līnija
Roth IRA konvertēšana var būt īpaši noderīga pensionāriem, kuriem nav nepieciešami RMD, lai apmaksātu uzturēšanās izdevumus, un tā vietā viņi var nodot savus ietaupījumus saviem mantiniekiem. T. Rova Praisa atklāja, ka ar nodokli apliekama konta izmantošana, lai samaksātu ar Rota konvertāciju saistītos nodokļus, var palielināt jūsu mantinieka iespējamo mantojumu.
Padomi Roth IRA īpašniekiem
SECURE 2.0 Act, ko prezidents Baidens parakstīja 2022. gada beigās, ļauj 529 plāno naudu ieskaitīt Roth IRA saņēmējam. Apgrozīšanas pabalsts sākas 2024. gadā, un tas nedrīkst pārsniegt Roth iemaksu limitu attiecīgajā gadā. Ņemiet vērā arī to, ka saņēmēja dzīves laikā jūs nevarat pārsniegt kopējo summu 35,000 XNUMX ASV dolāru.
A finanšu konsultants var palīdzēt pabeigt Roth konversiju un integrēt kontu holistiskā pensionēšanās plānā. Finanšu konsultanta atrašanai nav jābūt grūtai. SmartAsset bezmaksas rīks saskaņo jūs ar līdz pat trim pārbaudītiem finanšu konsultantiem, kas apkalpo jūsu reģionā, un jūs varat intervēt savus padomdevējus bez maksas, lai izlemtu, kurš no tiem ir piemērots jums. Ja esat gatavs atrast padomdevēju, kas var palīdzēt sasniegt jūsu finanšu mērķus, sāc tagad.
Fotoattēlu kredīts: ©iStock.com/courtneyk, ©iStock.com/jxfzsy, ©iStock.com/kali9
Ziņa Vai vēlaties atstāt īpašumus saviem mantiniekiem? Apsveriet iespēju izmantot ar nodokli apliekamu kontu, lai samaksātu par Roth reklāmguvumu parādījās vispirms uz SmartAsset emuārs.
Avots: https://finance.yahoo.com/news/want-leave-assets-heirs-consider-191202682.html