Vai vēlaties izkraut šo ieguldījumu īpašumu? Ko iesaka konsultanti.

Īpaši, izejot no pandēmijas, daudzi vecāki cilvēki, iespējams, vairs nevēlēsies būt par saimniekiem, jo ​​viņiem ir jāveic tādi uzdevumi kā īres iekasēšana un īpašuma pārvaldīšana, saka Robs Džonsons, Realized bagātības pārvaldības vadītājs. 

Lai gan tagad varētu būt lielisks laiks, lai izietu, jo novērtējums ir tik augsts, ir vairākas lietas, kas jāņem vērā, pirms sākat pirkt un pārdot. Lūk, ko finanšu konsultanti stāsta klientiem.

Padomā uz priekšu. Ikvienam, kas apsver iespēju pārdot ieguldījumu īpašumu, pirms lēmuma pieņemšanas jākonsultējas ar nodokļu, finanšu un nekustamā īpašuma speciālistiem. Ideālā gadījumā šīs diskusijas notiks pirms īpašuma īpašnieka aiziešanas pensijā, lai atstātu pietiekami daudz laika, lai pareizi izstrādātu stratēģiju, saka Nels Kordiks, Bogart Wealth vecākais viceprezidents un finanšu padomnieks, kuram ir biroji Virdžīnijā un Teksasā. 

Galvenais faktors šajās diskusijās ir nodokļi. “Kad cilvēki nav veikuši pareizu nodokļu plānošanu pirms laika, viņi ir šokēti par nodokļu rezultātiem, pārdodot ieguldījumu īpašumu. Tas, ko viņi domāja, būtu viņu neto [ieņēmumi no pārdošanas], ir daudz, daudz mazāki nodokļu seku dēļ,” viņa saka.

No nodokļu viedokļa jūs vēlēsities apsvērt īpašuma tiešas pārdošanas sekas salīdzinājumā ar citām nodokļu ziņā labvēlīgām iespējām, piemēram, 1031 maiņa, kas piedāvā vairākas priekšrocības, taču prasa arī stingru IRS noteikumu ievērošanu. 

Pārdošanas laiks var būt svarīgs arī no nodokļu viedokļa. Viņa saka, ka pārdošana gadā, kad citi ienākumu avoti ir zemi, varētu būt labs risinājums. Ja esat vecāks par 63 gadiem, jūs vēlēsities pārdomāt, kādu ietekmi uz Medicare kronšteinu atstās izpārdošana, ja tāda būs, viņa piebilst. 

Ārpus nodokļiem. Ir arī svarīgi saprast, kā pārdošana iekļaujas klienta vispārējā nekustamā īpašuma stratēģijā. Daži īpašnieki, piemēram, var izvēlēties pārdot dārgi, pat ar nodokļu sekām, jo ​​viņi domā, ka tiks veikta korekcija, kurā viņi varēs iegādāties zemu cenu un pēc tam vēlreiz iziet visu procesu, saka Kordiks. Viņa saka, ka citi vienkārši vēlas atteikties no ieguldījumu īpašuma un ir gatavi pieņemt nodokļu sekas, lai izvairītos no emocionālām problēmām.

Šeit ir daži jautājumi, kas konsultantiem jāuzdod, saka Džodijs Kings, Bostonas Fiduciary Trust bagātības plānošanas direktors. 

Vai klients vēlas turpināt būt praktisks saimnieks, vai arī viņš dod priekšroku pasīvākai lomai? Ja viņiem patīk nodarboties ar īpašumu apsaimniekošanas biznesu, cik viņi ir saistīti ar šo konkrēto īpašumu? Vai tas saglabās savu vērtību, vai varbūt būtu ieteicams pārdot tagad un atrast citu īpašumu vēlamākā vietā? Cik svarīga ir naudas plūsma jūsu aiziešanai pensijā, un kā jūs to nomainīsit, ja tas būs nepieciešams jūsu dzīvesveida uzturēšanai? 

Izskriet iespējas. Klientiem, kuri vēlas turpināt darboties ieguldījumu īpašumu biznesā, var būt vairākas iespējas. Tiem, kas vēlas pārvaldīt savas nodokļu saistības, viena iespēja varētu būt pārdot savu pašreizējo ieguldījumu īpašumu un iegādāties citu īpašumu, izmantojot 1031 apmaiņu. Šī stratēģija ļauj investoriem atlikt kapitāla pieauguma nodokļa iekasēšanu par ieguldījumu īpašuma pārdošanu, ja tiek ievēroti stingri noteikumi. Piemēram, viņiem ir jāidentificē nomaiņas īpašums 45 dienu laikā un jāpabeidz apmaiņa 180 dienu laikā. 

Īpašniekiem, kuri vēlas mazāk aktīvi darboties, bet joprojām vēlas saņemt nodokļu atlikšanas priekšrocības, ko rada nekustamā īpašuma īpašumtiesības, ir iespēja izveidot Delavēras statūtos noteikto trestu jeb DST, kas ir profesionāli pārvaldīti komerciālā nekustamā īpašuma portfeļi. DST piedāvā investoriem daļējas īpašumtiesības uz komerciāliem nekustamajiem īpašumiem, taču visi pārvaldības pienākumi tiek nodoti sponsoram, saka Džonsons no Realized. 

Dažiem DST ir viens rekvizīts, savukārt citu struktūrā ir vairāk nekā 20 rekvizītu. Viņš saka, ka investori var arī dažādot, ieguldot vairākos DST. "Diversificēts portfelis pensijā ir ļoti svarīgs, jo jūs nevēlaties uzņemties pārmērīgu risku vai pārlieku koncentrēt savu portfeli tikai vienam īpašumam," viņš saka.

Daži klienti var arī apsvērt iespēju pārdot savu īpašumu un ieguldīt iespēju zonas fondā — ieguldījumu programmā, kas izveidota ar 2017. gada Likumu par nodokļu samazināšanu un JOBS, lai sniegtu nodokļu priekšrocības noteiktiem ieguldījumiem apgabalos ar zemākiem ienākumiem. Investori ieskaita savus ienākumus no pārdotā īpašuma Opportunity Zone fondā, kur tas palielinās nodokļu atlikšanu līdz 2026. gadam, saka Breds Levins, The Colony Group rīkotājdirektors un vecākais padomnieks bagātības jautājumos. Viņš saka, ka ir pieejami daudzi šāda veida fondi, ko izveidojušas nekustamo īpašumu investīciju kompānijas. 

Vēl viena iespēja klientiem, kuriem ir labdarības tieksmes, ir nodot īpašumu, pirms tas tiek pārdots a labdarības atlikušais trests. Pēc pārdošanas gūtā peļņa tiek atbrīvota no kapitāla pieauguma nodokļa. Ieņēmumus var reinvestēt, un ieguldītājs saņem ienākumus no trasta visu mūžu, un, kad indivīds nomirst, viss, kas paliek pāri, tiek novirzīts labdarībai, saka Levins. 

“Runa nav tikai par nodokļu ietaupījumiem vai nē. Tam ir daudz dažādu daļu, un jums ir jāsaprot viss priekšstats, pirms varat sniegt padomu,” saka King of Fiduciary Trust. 

Paturiet prātā, ka emocionāla pieķeršanās īpašumiem var mainīt attēlu. Vai klients vēlas paturēt īpašumu ģimenē? Un, ja jā, kāds ir vispiemērotākais veids, kā uzsākt īpašumtiesību maiņu? Cik svarīga ir naudas plūsma jūsu aiziešanai pensijā, un kā jūs to nomainīsit, ja tas būs nepieciešams jūsu dzīvesveida uzturēšanai? 

Lai gan nav universāla risinājuma, kas būtu piemērots visiem, konsultanti var palīdzēt klientiem izpētīt dažādu iespēju priekšrocības un trūkumus. "Padomnieka uzdevums ir iepazīstināt ar iespējām un ļaut klientam pieņemt lēmumus, pamatojoties uz šīm iespējām," saka Kings.

Rakstīt [e-pasts aizsargāts]