Kuras valstis neapliek sociālā nodrošinājuma pabalstus?

Avots: Sociālā nodrošinājuma pārvalde

Arī ienākumi no citām pensiju programmām var tikt aplikti ar federālo ienākuma nodokli. Piemēram, pensiju maksājumi ir pilnībā vai daļēji apliekami ar nodokli atkarībā no tā, cik pēcnodokļu dolāros indivīds (vai viņa darba devējs) ieguldījis līgumā.

Laulāto sociālā nodrošinājuma pabalsti un sociālā nodrošinājuma invaliditātes pabalsti atbilst tiem pašiem pamatnoteikumiem kā primārajai sociālā nodrošinājuma programmai, jo summa, uz kuru attiecas federālie ienākuma nodokļi (līdz 85%), ir atkarīga no pensionāra kopējiem ienākumiem. Tomēr ienākumi no papildu nodrošinājuma netiek aplikti ar nodokli.

Tiem, kas vēlas uzzināt, vai ASV ir kaut kur, kur sociālā nodrošinājuma pabalsti netiks aplikti ar nodokļiem, atbilde ir tehniski nē. Vienīgais veids, kā izvairīties no nodokļu maksāšanas par sociālās apdrošināšanas ienākumiem, ir palikt zem minimālā ienākuma sliekšņa, piemēram, izmantojot beznodokļu izņemšanu no Roth konta, kvalificēti ilgmūžības mūža rentes līgumi (QLAC)utt. — un/vai tērējot pensijas laiku, izmantojot nelielu budžetu. Tādējādi lielākajai daļai cilvēku, visticamāk, būs jāmaksā nodokļi par saviem sociālā nodrošinājuma pabalstiem, un pensionāriem desmitos štatos par šiem pabalstiem būs jāmaksā papildu valsts nodoklis.

Sociālās apdrošināšanas pabalstu aplikšana ar nodokļiem pa valstīm

No visiem 50 ASV štatiem 38 štati un Kolumbijas apgabals neiekasē nodokli sociālās apdrošināšanas pabalstiem. No šī skaita deviņi štati — Aļaska, Florida, Nevada, Ņūhempšīra, Dienviddakota, Tenesī, Teksasa, Vašingtona un Vaiominga — neiekasē štata ienākuma nodokli, tostarp no sociālās apdrošināšanas ienākumiem.

Zemāk ir saraksts ar 12 štatiem, kas papildus federālajam nodoklim iekasē nodokli par sociālā nodrošinājuma pabalstiem, sniedzot sīkāku informāciju par katras valsts nodokļu politiku.

• Kolorādo: Sociālās apdrošināšanas ienākumi, kas saņemti Kolorādo, tiks aplikti ar štata vienoto likmi 4.55%. Pensionāri vecumā no 55 līdz 64 gadiem var atskaitīt līdz USD 20,000 XNUMX pensijas ienākumos, kas ietver Sociālās apdrošināšanas maksājumi, savukārt tie, kuriem ir 65 gadi vai vecāki, var atskaitīt līdz pat 24,000 2022 $. Precētiem pāriem katrs laulātais var izmantot šo atskaitījumu. Sākot ar XNUMX. gadu taksācijas gads2021. gada jūnijā Kolorādo likumdevēju ieviestā nodokļu kodeksa pārskatīšanas ietvaros iedzīvotāji varēs atskaitīt visus federāli apliekamos sociālā nodrošinājuma pabalstus.
• Konektikuta: Konektikutas sociālās apdrošināšanas ienākuma nodokļa likme svārstās no 3% līdz 6.99%. Atkarībā no viņu AGI un pieteikuma statusa pensionāri var atskaitīt lielāko daļu vai visus savus pabalstu ienākumus. Konkrēti, saņēmēji nemaksās valsts nodokļus par saviem pabalstiem, ja viņu AGI ir mazāks par 75,000 XNUMX USD (viens fails) vai 100,000 $ (precējies, iesniedzot kopīgu pieteikumu). Pārsniedzot šos sliekšņus, 75% no sociālā nodrošinājuma pabalstu maksājumiem joprojām ir atbrīvoti no nodokļiem.
• Kanzasa: Kanzasā sociālā nodrošinājuma pabalsti tiek aplikti ar tādu pašu likmi kā visi citi ienākumu veidi, un nodokļa likme svārstās no 3.1% līdz 5.7%. Tomēr pensionāri, kuru AGI ir līdz 75,000 XNUMX USD, ir atbrīvoti no valsts nodokļu maksāšanas par viņu sociālā nodrošinājuma ienākumiem neatkarīgi no viņu iesniegšanas statusa.
• Minesota: Minesota izmanto tos pašus sliekšņus kā federālā valdība, lai noteiktu, cik liela daļa no pensionāra sociālā nodrošinājuma pabalstiem ir jāapliek ar nodokļiem. Turklāt tie, kuri ir parādā nodokļus par saviem pabalstiem, var izmantot Minesotas sociālā nodrošinājuma atņemšanu, lai nodrošinātu daļēju atskaitījumu. 2021. gadā atsevišķi iesniedzēji un pāri, kas iesniedz pieteikumus kopā, var atbrīvot attiecīgi līdz USD 4,130 un USD 5,290 no saviem federāli apliekamajiem pabalstiem no Minesotas ienākumiem. Tas nav pieejams iedzīvotājiem ar augstākiem ienākumiem. Vientuļie pieteikuma iesniedzēji un pāri, kas kopā ar AGI iesniedz vismaz 62,710 80,270 USD un 83,360 106,720 USD apmērā, var saņemt tikai daļēju atbrīvojumu, savukārt tie, kuru ienākumi pārsniedz attiecīgi USD XNUMX XNUMX un XNUMX XNUMX, nav piemēroti. Minesotas sociālās apdrošināšanas ienākuma nodoklis svārstās no 5.35% līdz 9.85%.
• Misūri: Lai gan Misūri štatā sociālās apdrošināšanas ienākuma nodokļa likme var sasniegt 5.4%, diapazons ir arī 0%. Vientuļie pieteikuma iesniedzēji un pāri, kas kopīgi iesniedz pieteikumus un kuri ir 62 gadus veci un vecāki un kuru AGI ir attiecīgi mazāki par 85,000 100,000 USD un XNUMX XNUMX USD, varēs pilnībā atskaitīt savus sociālā nodrošinājuma pabalstus. Tie, kuriem ir augstāki ienākumi, joprojām var pretendēt uz daļēju atskaitījumu.
• Montana: Montānā sociālās apdrošināšanas ienākuma nodokļa likme svārstās no 1% līdz 6.9% 2021. taksācijas gadā, un augstākā robežlikme tiek pazemināta līdz 6.75%, sākot ar 2022. gadu. Tāpat kā ar federālo nodokli, pensionāriem, kuru AGI ir mazāks par 25,000 32,000 USD (vienreizējs iesniedzējs) vai USD XNUMX XNUMX (kopīgi precējies), netiks aplikts nodoklis par viņu sociālā nodrošinājuma pabalstiem. Tas neattiecas uz iedzīvotājiem ar augstākiem ienākumiem. Montana izmanto atšķirīgu metodi nekā federālā valdība, lai aprēķinātu summu, kas kādam ir parādā (štata nodokļu veidlapā ir norādīta darblapa).
• Nebraska: Nebraskas sociālās apdrošināšanas ienākuma nodokļa likme svārstās no 2.46% līdz 6.84%. Vientuļie iesniedzēji un pāri, kas iesniedz pieteikumus kopā, ir atbrīvoti no sociālā nodrošinājuma pabalstu aplikšanas ar nodokli, ja viņu AGI ir attiecīgi mazāki par USD 44,460 59,960 un USD 2021 5. Turklāt Nebraska pakāpeniski atceļ pabalstu aplikšanu ar nodokļiem saskaņā ar jauno štata likumu, kas sākās 50. takksācijas gadā, un saņēmējiem tiek samazināti sociālā nodrošinājuma nodokļi par 2025%. Samazinājums pakāpeniski pieaugs līdz 2030% līdz XNUMX. gadam, un tad štatu likumdevēji balsos par to, vai līdz XNUMX. gadam pilnībā atcelt pabalstu nodokli. 
• Jaunā Meksika: Ņūmeksika apliek sociālās apdrošināšanas ienākumus ar likmi no 1.7% līdz 5.9%. Tāpat kā Montana, Ņūmeksika izmanto tādus pašus sliekšņus kā federālā valdība, lai atbrīvotu iedzīvotājus ar zemākiem ienākumiem. Lielāku ienākumu kategorijām sociālā nodrošinājuma pabalsti nodokļu vajadzībām tiek uzskatīti par tādiem pašiem kā citi ienākumu veidi. Tomēr atsevišķi iesniedzēji un pāri, kas kopīgi iesniedz pieteikumus, kas ir 65 gadus veci un vecāki ar AGI, attiecīgi līdz 28,500 51,000 un 8,000 XNUMX USD, var atskaitīt līdz pat USD XNUMX ienākumus, kas ietver sociālās apdrošināšanas maksājumus.
• Rodas sala: Rodailenda apliek sociālās apdrošināšanas ienākumus ar likmi no 3.75% līdz 5.99%. Tomēr valsts neapliks ar nodokli pabalstus pensionāriem, kuri ir pilns pensionēšanās vecums (ti, 66–67 gadus veci, atkarībā no dzimšanas gada) un nopelniet AGI, kas ir mazāks par 86,350 107,950 ASV dolāriem (vienotais pieteikuma iesniedzējs) vai XNUMX XNUMX ASV dolāru (kopīgi precējies).
• Jūta: Ar 4.95% nodokļu likmi Jūta seko Minesotai kā vienīgajam štatam, kas izmanto to pašu formulu kā federālā valdība, lai noteiktu, cik liela daļa no pensionāra sociālā nodrošinājuma pabalstiem ir jāapliek. Tomēr no 2021. gada Jūta piedāvā daļēju vai pilns kredīts par ar nodokli apliekamiem pabalstiem. Vientuļie iesniedzēji un pāri, kas kopā ar AGI iesniedz pieteikumus, kuru summa ir attiecīgi mazāka par 30,000 50,000 USD un 2.5 XNUMX USD, ir tiesīgi saņemt pilnu nodokļu atlaidi par saviem pabalsta ienākumiem. Tie, kuriem ir augstāki ienākumi, joprojām var saņemt daļēju nodokļu atvieglojumu, kredītam samazinoties par XNUMX centiem par katru dolāru, kas pārsniedz iepriekšminētos ienākumu ierobežojumus.
• Vērmonta: Vērmontā atsevišķi iesniedzēji ar AGI līdz 45,000 45,001 USD ir tiesīgi saņemt pilnīgu atbrīvojumu no valsts nodokļu uzlikšanas saviem sociālā nodrošinājuma pabalstiem, savukārt tie, kas nopelna no USD 54,999 60,000 līdz USD 60,001 69,999, joprojām ir tiesīgi saņemt daļēju atbrīvojumu. Pāriem, kas iesniedz pieteikumus kopīgi, pilns atbrīvojums attiecas uz tiem, kuru AGI ir līdz 55,000 70,000 USD, un tas tiek pakāpeniski atcelts tiem, kuru ienākumi ir no USD 3.35 8.75 līdz USD XNUMX XNUMX. Vientuļajiem pieteikuma iesniedzējiem un pāriem, kas iesniedz pieteikumus kopā, nopelnot attiecīgi vismaz XNUMX XNUMX un XNUMX XNUMX ASV dolāru, pabalsti tiek pilnībā aplikti ar valsts likmi no XNUMX% līdz XNUMX%.
• Rietumvirdžīnija: Rietumvirdžīnijas nodokļu likmes sociālās apdrošināšanas ienākumiem svārstās no 3% līdz 6.5%. Tomēr Rietumvirdžīnija lēnām atceļ valsts ienākuma nodokļus sociālās apdrošināšanas pabalstiem iedzīvotājiem ar zemākiem ienākumiem. 2021. taksācijas gadā atsevišķi iesniedzēji un pāri, kas iesniedz pieteikumus kopā un nopelna attiecīgi līdz USD 50,000 100,000 un USD 65 100, var atskaitīt 2022% no saviem sociālā nodrošinājuma pabalstiem no saviem valsts ienākumiem. XNUMX. gadā tas pieauga līdz XNUMX%. Pensionāriem, kuru AGI pārsniedz šos sliekšņus, pabalsti joprojām tiks aplikti ar nodokļiem, pamatojoties uz federālo modeli.

Vai valstis, kas apliek sociālās apdrošināšanas pabalstus, ir sliktākas pensionāriem?

Sociālā nodrošinājuma pabalstu iekļaušana ar nodokli apliekamajos ienākumos nepadara valsti par dārgāku vietu, kur doties pensijā. Saskaņā ar Misūri Ekonomisko pētījumu un informācijas centra datiem no trešā ceturksnis (3. gada 2021. ceturksnis), lai gan četros no štatiem, kas apliek ar sociālā nodrošinājuma pabalstiem, ir ievērojami augsti dzīves dārdzības indeksa rādītāji, pārējie astoņi ietilpa divās zemāko punktu grupās. Konkrēti, Kanzasai bija otrs zemākais rādītājs ASV, aiz Misisipi.

Ir arī otrādi, jo valstis, kurās netiek iekasēts sociālās apdrošināšanas nodoklis, pēc būtības nav nodokļu ziņā draudzīgākas dzīvesvietas. Ja štata valdība negūst ienākumus no viena potenciāli ar nodokli apliekama avota, tā parasti tos kompensē ar citiem nodokļu veidiem.

Piemēram, kamēr Teksasa neiekasē štatu ienākuma nodoklis vispār (tādējādi izslēdzot sociālās apdrošināšanas ienākuma nodokli), tas lielā mērā ir atkarīgs no nodokļiem no dažādiem citiem avotiem, tostarp no apdrošināšanas nodokļiem; grēka nodokļi uz jauktiem dzērieniem, tabakas izstrādājumiem un ar monētām darbināmiem automātiem (ti, spēļu automātiem); un motordegvielas nodokļi.

Citos štatos, kas negūst ienākumus no sociālās apdrošināšanas ienākumiem, piemēram, Arkanzasā, Kalifornijā, Luiziānā un Ņujorkā, ir dažas no augstākajām ienākumu un/vai tirdzniecības nodokļa likmēm ASV.

Papildu faktori, kas jāņem vērā, izvēloties pensionēšanās valsti: Dzīvošanas izmaksas ir svarīgs, taču kopējais rezultāts nesniedz skaidrāko priekšstatu par to, kuri štati patiesībā ir vispieejamākie. Piemēram, lai gan Konektikuta ir visdārgākais štats ar sociālās apdrošināšanas nodokli dzīvošanai un tai ir 43. augstākais dzīves dārdzības rādītājs ASV, mājokļa izmaksas ir ievērojami augstākas kopumā 40. dārgākajā štatā Ņūdžersijā. .

Tā, kas varētu būt pieņemama dzīvesvieta vienam cilvēkam, var nebūt tādai personai, kurai ir atšķirīgi finansiālie apstākļi. Citi svarīgi faktori, kas jāpatur prātā, ir noziedzības līmenis, klimats un tuvums draugiem un ģimenes locekļiem.

Bottom Line

Lai gan zemiem nodokļiem nevajadzētu būt vienīgajam motivējošam faktoram, pieņemot lēmumu par ilgtermiņa dzīvesvietu, jums tomēr ir jāzina, kādus nodokļus iekasē vietējā pašvaldība, lai netiktu pieķerts nesagatavotam, kad tiks pieņemts nākamais nodokļu rēķins. Sociālās apdrošināšanas ienākumi var ievērojami samazināt jūsu pensijas ienākumus. Attiecīgi plānojiet savu budžetu, ja plānojat doties pensijā kādā no 12 štatiem, kas tos nosaka. Tas nozīmē, ka noteikti arī pētniecība kādas citas izmaksas un nodokļus jūs maksāsit katrā vietā, ko apsverat, lai nodrošinātu vislabāko atbilstību jūsu finansiālajiem apstākļiem.