Kam jāmaksā mantojuma nodoklis?

Mūsu visu dzīvē pienāk brīdis, kad mums ir jāatvadās no ģimenes locekļa vai drauga. Ja tu biji tuvi ar cilvēku, kurš aizgāja mūžībā, tu varētu atklāt, ka viņš tev kaut ko ir atstājis savā pēdējā testamentā. Pirms oficiāli pārņemat savas mātes māju vai pieprasāt viņas rotaslietas, jums var būt jāuztraucas vēl par vienu lietu: mantojuma nodokli par saviem jaunajiem īpašumiem.

Finanšu konsultants var palīdzēt jums samazināt mantojuma nodokli, izveidojot īpašuma plānu jums un jūsu ģimenei. Atrodiet finanšu konsultantu jau šodien.

Kas ir mantojuma nodoklis?

Mantojuma nodoklis paredz, ka saņēmējiem ir jāmaksā nodokļi par aktīviem un īpašumiem, ko viņi ir mantojuši no miruša cilvēka. Dažreiz mantojuma nodoklis tiek lietots aizvietojami ar terminu “īpašuma nodoklis”. Abi ir tā saukto nāves nodokļu veidi, taču patiesībā tie ir divi dažādi nodokļu veidi.

Pēc definīcijas īpašuma nodokļi ir nodokļi par personas tiesībām nodot īpašumtiesības uz visu īpašumu saviem mīļajiem, kad viņi mirst. Vissvarīgākais faktors šeit ir īpašuma vērtība.

Ja nododamo aktīvu vērtība ir lielāka par federālā īpašuma nodokļa atbrīvojumu (kas ir USD 12.06 miljoni 2022. taksācijas gadā un USD 12.92 miljoni 2023. taksācijas gadā), īpašums var tikt aplikts ar federālo īpašuma nodokli. Valstīm ir arī savi atbrīvojuma sliekšņi. Īpašuma nodokļi tiek ieturēti no īpašuma, kas tiek nodots tālāk, pirms saņēmējs to pieprasa. Tomēr prezidents Džo Baidens ir ierosinājis atcelt “pastiprināto bāzi” — noteikumu, kas atiestata mantotā īpašuma vērtību līdz tā pašreizējai tirgus vērtībai, kad tā sākotnējais īpašnieks nomirst.

Turpretim attiecībā uz mantojuma nodokļiem galvenā uzmanība parasti tiek pievērsta tam, kurš ir mantinieks. Un, lai gan ir iespējams parādā īpašuma nodokļus valsts un/vai federālā līmenī, mantojuma nodokļus iekasē tikai štati.

Tikai seši štati uzliek mantojuma nodokli. Tātad, ja mantojat kaut ko no personas, kas dzīvoja kādā no tālāk norādītajām vietām, uz jūsu mantojumu var tikt piemēroti valsts nodokļi:

Stāsts turpinās

• Maryland

• Nebraska

• Kentuki

• Ņūdžersija

• Pensilvānija

• Iowa

Pat ja jūs esat mantinieks un dzīvojat kādā no šiem štatiem, jūs esat no āķa, ja labdaris, kurš jums atstāja mantojumu, dzīvoja kādā no pārējiem 44 štatiem.

Kam jāmaksā mantojuma nodoklis?

Kā redzat, ir tikai seši štati ar mantojuma nodokļiem. Kopumā mantojuma nodokļa likmes atšķiras atkarībā no labuma guvēja attiecībām ar mirušo personu.

Laulātie tiek automātiski atbrīvoti no mantojuma nodokļa. Tas nozīmē, ka, ja jūsu vīrs vai sieva aiziet mūžībā un pamet jums dzīvokli, jums vispār nebūs jāmaksā mantojuma nodoklis pat tad, ja īpašums atrodas kādā no iepriekšminētajiem štatiem. Kopš Augstākās tiesas sprieduma tas pats noteikums attiecas uz viendzimuma laulātajiem.

Arī bērni un mazbērni, kuri saņem mantojumu, netiek aplikti ar nodokļiem, ja mirušā persona dzīvoja kādā no šiem četriem štatiem: Ņūdžersijā, Kentuki, Aiovas štatā vai Merilendā. Sliktā ziņa ir tāda, ka visiem pārējiem radiniekiem, kā arī bērniem un mazbērniem, kas saņem īpašumu no Pensilvānijas un Nebraskas, var būt jāmaksā.

Cik ir mantojuma nodoklis?

Tālāk ir sniegts katras valsts mantojuma nodokļa likmju diapazonu sadalījums:

Likmes un nodokļu likumi var mainīties no viena gada uz nākamo. Piemēram, Indiānā savulaik bija mantojuma nodoklis, taču 2013. gadā tas tika izņemts no valsts tiesību aktiem.

Izvairīšanās no mantojuma nodokļa

Papildus precībām vai ģimenes locekļu pārliecināšanai pārcelties, ir arī citas darbības, kuras varat veikt, ja vēlaties izdomāt, kā izvairīties no mantojuma nodokļa.

Viena iespēja ir pārliecināt savu radinieku katru gadu dāvināt jums daļu no jūsu mantojuma naudas. 2023. gadā ikviens var dot citai personai līdz USD 17,000 34,000 gada laikā un izvairīties no dāvanas nodokļa maksāšanas. Precētie pāri, kuriem ir kopīpašums īpašumā, var atdot līdz XNUMX XNUMX USD.

Kā alternatīvu stratēģiju jūs varētu lūgt savam mīļotajam izveidot atsaucamu uzticību. Tādā veidā viņi var atlikt savu īpašumu un ieguldījumus jums un citiem labuma guvējiem, neuztraucoties par mantojuma nodokļiem.

Ja trasts ir anulējams, tas, kurš tajā iegulda savus aktīvus, vajadzības gadījumā var tos izņemt atpakaļ. No otras puses, kad kaut kas nonāk neatsaucamā trastā, tas paliek tajā pastāvīgi, līdz nomirst persona, kas izveidojusi trastu, un viss tiek nodots mantiniekiem.

Grunts līnija

Kad esat zaudējis kādu, kuru mīlat, pēdējā lieta, par ko vēlaties padomāt, ir maksāt nodokļus par mantojumu. Tāpēc, ja jūsu radinieki dzīvo valstī ar mantojuma nodokli, būtu ieteicams pēc iespējas ātrāk runāt ar viņiem par trastiem un īpašuma plānošanu. Jums var būt jāmaksā arī ienākuma nodokļi, ja esat mantojis kontu, piemēram, IRA vai 401(k).

Padomi īpašuma plānošanai

• Īpašuma plānošana var būt sarežģīta, tāpēc ir vērts sagatavoties. Finanšu konsultants var būt stabils resurss, uz kuru paļauties. SmartAsset bezmaksas rīks saskaņo jūs ar līdz pat trim pārbaudītiem finanšu konsultantiem, kas apkalpo jūsu reģionā, un jūs varat intervēt savus padomdevējus bez maksas, lai izlemtu, kurš no tiem ir piemērots jums. Ja esat gatavs atrast padomdevēju, kas var palīdzēt sasniegt jūsu finanšu mērķus, sāciet tūlīt.

• Īpašuma plānošana var būt sarežģīta, un tas jo īpaši attiecas uz jums, ja jums ir ievērojama bagātība. Lai pārliecinātos, ka jums ir viss nepieciešamais, izlasiet svarīgākos īpašuma plānošanas rīkus bagātiem investoriem.

• Ja vēlaties, lai jūsu labuma guvēji izvairītos no potenciāli ilga un dārga testamenta procesa, apsveriet iespēju izveidot atsaucamu dzīvu trestu. Šis īpašuma plānošanas rīks varētu sniegt jums elastību, ko nevarat iegūt no citiem trastiem vai testamentiem.

Fotoattēlu kredīts: ©iStock.com/RomoloTavani, ©iStock.com/AntonioGuillem, ©iStock.com/juliedeshaies

Post Kas jums jāzina par mantojuma nodokli, pirmo reizi parādījās SmartAsset emuārā.