Jūsu ceļvedis 401(k) un IRA apgāšanās

Kad atstājat darba devēju, lai dotos pensijā, lai iegūtu jaunu darbu vai vienkārši paliktu viens, jums ir četras iespējas. 401 (k) plāns:

1. Pārvērtiet līdzekļus formātā individuālais pensijas konts (IRA) vai konvertēt uz a Rots IRA
2. Saglabājiet savu 401(k) pie sava bijušā darba devēja
3. Konsolidēt 401(k) iekļaujiet savā jaunajā darba devēja plānā
4. Izmaksājiet savu 401(k)

Apskatīsim katru no šīm stratēģijām, lai noteiktu, kura izvēle jums ir vislabākā.

Jūsu 401(k) nodošana IRA

Jums ir vislielākā kontrole un lielākā izvēle, ja jums pieder IRA. IRA parasti piedāvā daudz plašāku ieguldījumu iespēju klāstu nekā 401(k)s, ja vien jūs nestrādājat uzņēmumā ar ļoti kvalitatīvu plānu — parasti lielā, Laime 500 firmas.

Dažos 401 (k) plānos ir tikai pusducis līdzekļu, no kuriem izvēlēties, un daži uzņēmumi ļoti mudina dalībniekus ieguldīt lielus ieguldījumus uzņēmuma akcijās. Daudzi 401 (k) plāni tiek finansēti arī ar mainīga mūža rente līgumi, kas nodrošina apdrošināšanas aizsardzības līmeni plānā iekļautajiem aktīviem, par ko dalībniekiem maksā izmaksas, kas bieži vien maksā pat 3% gadā. IRA maksas mēdz būt lētākas atkarībā no tā, kuru turētājbanku un kādus ieguldījumus izvēlaties.

Ar dažiem izņēmumiem IRA atļauj praktiski jebkuru īpašumu, tostarp:

Ja vēlaties iestatīt a pašregulēta IRA, šajos kontos var iegādāties pat dažus alternatīvus ieguldījumus, piemēram, naftas un gāzes nomu, fizisko īpašumu un preces.

Tradicionālās pret Rota IRA

Kad esat izlēmis par aktīviem, ko vēlaties iekļaut savā portfelī, jums būs jāizdomā, kāda veida IRA vēlaties. tradicionālā IRA vai Rots IRA. Izvēle ir – maksāt ienākuma nodokļus tagad vai vēlāk.

Tradicionālā IRA

Tradicionālās IRA galvenā priekšrocība ir tāda, ka jūsu ieguldījums līdz noteiktai summai ir atskaitāms no nodokļiem, veicot ieguldījumu. Jūs noguldāt pirmsnodokļu nauda IRA, un šo iemaksu summa tiek atņemta no jūsu ar nodokli apliekamā ienākuma. Ja jums ir tradicionāls 401(k), pārskaitījums ir vienkāršs, jo arī šīs iemaksas tika veiktas pirms nodokļu nomaksas.

Nodokļu atlikšana tomēr neturpināsies mūžīgi. Jums ir jāmaksā nodokļi par naudu un tās ienākumiem vēlāk, kad izņemat līdzekļus. Un jums ir jāsāk tos izņemt 72 gadu vecumā, un to sauc par ņemšanu nepieciešamie minimālie sadalījumi (RMD), neatkarīgi no tā, vai jūs joprojām strādājat vai nē. RMD ir nepieciešami arī no vairuma 401(k)s, kad sasniedzat šo vecumu, ja vien joprojām neesat nodarbināts — skatiet tālāk.

RMD sākās 70½ gadu vecumā, taču vecums ir palielināts pēc jaunajiem pensionēšanās tiesību aktiem, kas tika pieņemti likumā 2019. gada decembrī. Katras kopienas iestatīšana pensijas palielināšanai (DROŠS) likums.

Rots IRA

Ja izvēlaties a Roth IRA konversija, jums viss konts ir jāapstrādā kā ar nodokli apliekamais ienākums nekavējoties. Par šo summu jums būs jāmaksā nodoklis (federālais un štata nodoklis, ja piemērojams). Jums būs nepieciešami līdzekļi, lai samaksātu nodokli, un, iespējams, būs jāpalielina ieturēšana vai samaksāt paredzamos nodokļus, lai uzskaitītu saistības. Ja jūs saglabājat Roth IRA vismaz piecus gadus un atbilstat citām prasībām, jūsu pēcnodokļu iemaksas un visi ienākumi ir bez nodokļiem.

Roth IRA nav nekādu izplatīšanas prasību mūža garumā, tāpēc līdzekļi var palikt kontā un turpināt augt bez nodokļiem. Varat arī atstāt šo beznodokļu ligzdas ola saviem mantiniekiem. Bet tiem, kas manto kontu, ir jāizņem konts 10 gadu laikā pēc jūsu nāves saskaņā ar jaunajiem noteikumiem, kas izklāstīti DROŠĀ likumā. Iepriekš viņi varēja izņemt kontu par savu paredzamo dzīves ilgumu.

Ja jūsu 401(k) plāns bija Roth konts, to var pārcelt tikai uz Roth IRA. Tas ir loģiski, jo jūs jau maksājāt nodokļus par līdzekļiem, kas iemaksāti norādītajā Roth kontā. Ja tas tā ir, jūs nemaksājat nekādus nodokļus par pārcelšanu uz Roth IRA. Lai veiktu reklāmguvumu no a tradicionālais 401(k) uz Roth IRAtomēr tas ir divpakāpju process. Pirmkārt, jūs nododat naudu IRA, pēc tam jūs pārvērst to par Roth IRA.

Kuru jūs izvēlaties?

Kur jūs šobrīd atrodaties finansiāli, salīdzinot ar to, kas, jūsuprāt, būs, kad izmantosit līdzekļus? Atbilde uz šo jautājumu var palīdzēt jums izlemt, kuru kursoru izmantot. Ja jūs esat augstā līmenī nodokļu kategorija Tagad un paredzams, ka līdzekļi būs nepieciešami pirms pieciem gadiem, Roth IRA var nebūt jēgas. Jūs iepriekš samaksāsit lielu nodokļu rēķinu un pēc tam zaudēsiet paredzamo labumu no beznodokļu pieauguma, kas netiks īstenots.

Ja pašlaik atrodaties pieticīgā nodokļu kategorijā, bet plānojat, ka nākotnē tas būs lielāks, nodokļu izmaksas šobrīd var būt nelielas, salīdzinot ar nodokļu ietaupījumiem. Tas ir, pieņemot, ka varat atļauties maksāt nodokļi tagad apgāšanās.

Ņemiet vērā, ka uz visiem izņēmumiem no tradicionālās IRA tiek piemērots regulārs ienākuma nodoklis, kā arī sods, ja esat jaunāks par 59½. Izstāšanās no Roth IRA of pēcnodokļu iemaksas (pārskaitītie līdzekļi, par kuriem jau maksājāt nodokļus) nekad netiek aplikti ar nodokļiem. Jums tiks uzlikti nodokļi tikai tad, ja izņemsiet ieņēmumus no iemaksām, pirms esat atradis kontu piecus gadus. Par tiem var tikt piemērots arī 10% sods, ja esat jaunāks par 59½ un neatbilstat soda izņēmumam.

Tomēr tas nav viss vai nekas. Varat sadalīt savu izplatīšanu starp tradicionālo un Roth IRA, pieņemot, ka 401(k) plāna administrators to atļauj. Varat izvēlēties jebkuru jums piemērotu sadalījumu, piemēram, 75% uz tradicionālo IRA un 25% uz Roth IRA. Varat arī atstāt plānā dažus līdzekļus.

Pašreizējā 401(k) plāna saglabāšana

Ja jūsu bijušais darba devējs atļauj jums saglabāt savus līdzekļus 401(k) pēc aiziešanas, tas var būt labs risinājums, taču tikai noteiktās situācijās. Galvenais ir tas, ja jūsu jaunais darba devējs nepiedāvā 401 (k) vai piedāvā tādu, kas ir mazāk būtiski mazāk izdevīgs. Piemēram, ja vecajā plānā ir ieguldījumu iespējas, jūs nevarat izmantot jaunu plānu.

Papildu priekšrocības, saglabājot savu 401(k) pie bijušā darba devēja, ir šādas:

• Veiktspējas saglabāšana: Ja jūsu 401(k) plāna konts jums ir bijis labs, būtībā pārspējot tirgos laika gaitā, tad pieturieties pie uzvarētāja. Acīmredzot fondi kaut ko dara pareizi.
• Īpašas nodokļu priekšrocības: ja pametat darbu 55 gadu vecumā vai pēc tā un domājat, ka sāksiet izņemt līdzekļus pirms 59½ gadu vecuma sasniegšanas; izņemšana būs bez soda naudas.
• Tiesiskā aizsardzība: Gadījumā, ja bankrots vai tiesas prāvas, 401(k)s ir pakļautas aizsardzībai pret kreditoriem saskaņā ar federālo likumu. IRA ir mazāk aizsargāti; tas ir atkarīgs no valsts likumiem.

Ja esat pašnodarbināta persona, iespējams, vēlēsities arī pieturēties pie vecā plāna. Tas noteikti ir mazākās pretestības ceļš. Taču ņemiet vērā, ka jūsu ieguldījumu iespējas ar 401(k) ir ierobežotākas nekā IRA, un to iestatīšana varētu būt apgrūtinoša.

Dažas lietas, kas jāņem vērā, atstājot 401(k) pie iepriekšējā darba devēja:

• Vairāku dažādu kontu izsekošana var kļūt apgrūtinoša, saka Skots Rains, konsultāciju pakalpojumu vadītājs uzņēmumā Schneider Downs Wealth Management, Pitsburgā, Pensilvānijā. “Ja atstājat savu 401(k) pie katra darba, būs ļoti grūti izsekot tam visam. Ir daudz vieglāk konsolidēt vienā 401(k) vai IRA.
• Jūs vairs nevarēsit sniegt ieguldījumu vecajā plānā un saņemt uzņēmuma spēles, kas ir viena no lielajām 401(k) priekšrocībām, un dažos gadījumos, iespējams, vairs nevarēsit saņemt aizdevums no plāna.
• Jūs, iespējams, nevarēsit veikt daļēju izņemšanu, jo tas ir ierobežots līdz a vienreizēja maksājuma sadale lejup pa ceļu.

Ņemiet vērā: ja jūsu līdzekļi ir mazāki par 5,000 ASV dolāriem, iespējams, jums būs jāpaziņo plāna administratoram vai bijušajam darba devējam par nodomu palikt plānā. Ja jūs to nedarīsiet, viņi var automātiski sadalīt līdzekļus jums vai IRA. Ja kontā ir mazāks par 1,000 ASV dolāriem, jums var nebūt izvēles, jo daudzi 401(k)s šajā līmenī tiek automātiski izņemti.

Pāreja uz jaunu 401(k) 

Ja jūsu jaunais darba devējs atļauj tūlītēju 401(k) plāna pāreju, šim solim ir savas priekšrocības. Iespējams, esat pieradis pie tā, ka plāna administrators pārvalda jūsu naudu, un pie automātiskās darbības disciplīnas algas iemaksas. Katru gadu varat arī ieguldīt daudz vairāk 401 (k) nekā IRA.

Vēl viens iemesls, lai veiktu šo soli: ja plānojat turpināt strādāt pēc 72 gadu vecuma sasniegšanas, jums vajadzētu būt iespējai atlikt RMD iekasēšanu par līdzekļiem, kas ir iekļauti jūsu pašreizējā darba devēja 401(k) plānā, tostarp tiem, kas pārņem naudu no jūsu iepriekšējā konta. Atcerieties, ka RMD sākās 70½ pirms jaunā likuma.

Pabalstiem jābūt līdzīgiem, ja 401(k) paturētu pie iepriekšējā darba devēja. Atšķirība ir tāda, ka jūs varēsit sasniegt tālāk investīcijas jaunajā plānā un saņemiet uzņēmuma atbilstības tik ilgi, kamēr paliksiet jaunajā darbā.

Bet jums vajadzētu pārliecināties, ka jūsu jaunais plāns ir lielisks. Ja ieguldījumu iespējas ir ierobežotas vai augstas Maksas, vai uzņēmumam nav atbilstības, jaunais 401(k) var nebūt labākais solis.

Ja jūsu jaunais darba devējs ir vairāk jauns, uzņēmīgs apģērbs, uzņēmums var piedāvāt a Vienkāršota darbinieka pensija (SEP) IRA vai VIENKĀRŠI IRA— kvalificēti darba vietas plāni, kas ir paredzēti maziem uzņēmumiem (tos ir vieglāk un lētāk administrēt nekā 401(k) plānus). The Internal Revenue Service (IRS) pieļauj 401 k) s pārnešanu uz tiem, taču var būt gaidīšanas periodi un citi nosacījumi.

401(k) naudas izņemšana

401(k) izņemšana parasti ir kļūda. Pirmkārt, jums tiks uzlikts nodoklis par naudu kā parastie ienākumi pēc jūsu pašreizējās nodokļu likmes. Turklāt, ja jūs vairs nestrādājat, jums ir jābūt 55 gadus vecam, lai nemaksātu papildu 10% soda naudu. Ja jūs joprojām strādājat, jums jāgaida, lai piekļūtu naudai bez soda līdz 59½ gadu vecumam. 

Tāpēc mēģiniet izvairīties no šīs iespējas, izņemot patiesas ārkārtas situācijas. Ja jums trūkst naudas (iespējams, jūs esat atlaists), izņemiet tikai to, kas jums nepieciešams, un pārskaitiet atlikušos līdzekļus IRA.

Nepārtrauciet darba devēja krājumus

Tam visam ir viens liels izņēmums. Ja jūs turat sava uzņēmuma (vai bijušā uzņēmuma) akcijas savā 401(k), tas var nebūt jēga lai pārvietotu šo konta daļu. Iemesls ir neto nerealizētais vērtības pieaugums (NUA), kas ir starpība starp akcijas vērtību, kad tās nonāca jūsu kontā, un tās vērtību, kad veicat sadali.

Jūs tiekat aplikti ar NUA nodokli tikai tad, ja veicat akciju sadali un izvēlaties to nedarīt atlikt NUA. Maksājot nodokli par NUA tagad, tas kļūst par jūsu nodokļa bāzi akcijām, tāpēc, pārdodot tos (tūlīt vai nākotnē), jūsu ar nodokli apliekamais ieguvums ir šīs summas pieaugums.

Jebkurš vērtības pieaugums virs NUA kļūst a kapitāla pieaugums. Jūs pat varat nekavējoties pārdot akcijas un saņemt kapitāla pieauguma ārstēšanu. Parastā vairāk nekā viena gada turēšanas perioda prasība kapitāla pieauguma ārstēšana neattiecas, ja jūs neatliekat NUA nodokli, kad akcijas jums tiek izplatītas.

Turpretim, ja pārceļat akcijas uz tradicionālo IRA, jūs tagad nemaksāsit nodokli par NUA, taču visa līdzšinējā akciju vērtība, kā arī vērtības pieaugums, tiks uzskatīts par parastiem ienākumiem, veicot sadales.

Kā veikt apgāšanos

401(k) plāna pārtīšanas mehānika ir vienkārša. Jūs izvēlaties finanšu iestādi, piemēram, banku, brokeru vai tiešsaistes ieguldījumu platformu, lai ar tām atvērtu IRA. Paziņojiet savam 401(k) plāna administratoram, kur esat atvēris kontu.

Ir divu veidu apgāšanās: tieša un netieša.

Tieša vai netieša apgāšanās

A tieša apgāšanās ir tad, kad jūsu nauda tiek pārskaitīta elektroniski no viena konta uz citu, vai arī plāna administrators var izgriezt jums kontā izrakstītu čeku, kuru jūs iemaksājat. Tieša apgāšanās (bez pārbaudes) ir labākā pieeja.

In netieša apgāšanās, līdzekļi nonāk pie jums, lai atkārtoti iemaksātu. Ja ņemat naudu skaidrā naudā, nevis pārskaitāt to tieši uz jauno kontu, jums ir tikai 60 dienas, lai iemaksātu līdzekļus jaunā plānā. Ja nokavējat termiņu, jūs būsiet pakļauts ieturamos nodokļus un sodi. Daži cilvēki veic netiešu apmaksu, ja vēlas no sava pensijas konta ņemt aizdevumu uz 60 dienām.

Šī termiņa dēļ ir ļoti ieteicama tieša apgriešana. Daudzos gadījumos jūs varat pārvietot īpašumus tieši no viena glabātāja citam, neko nepārdodot. To sauc par pārvedumu no pilnvarnieka uz pilnvaroto personu vai natūrā.

Pretējā gadījumā IRS liek jūsu iepriekšējam darba devējam ieturēt 20% no jūsu līdzekļiem, ja saņemat jums izsniegtu čeku. Ir svarīgi ņemt vērā — ja čeku izrakstīsit tieši jums, nodokļi tiks ieturēti un jums būs jāiegulda citi līdzekļi, lai 60 dienu laikā pārceltu pilnu sadales summu.

Lai uzzinātu vairāk par drošākajiem veidiem, kā veikt IRA apgāšanās un pārsūtīšanas, lejupielādējiet IRS publikācijas 575 un 590- un 590-B.

Bottom Line

Kad pametat darbu, ir trīs lietas, kas jāņem vērā, izlemjot, vai 401(k) maiņa ir jums piemērota.

• Cenas
• Ieguldījumu diapazons un kvalitāte jūsu 401(k) salīdzinājumā ar IRA
• 401(k) plāna noteikumi jūsu vecajā vai jaunajā darbā

Galvenais, kas jāatceras par visiem šiem apgāšanās veidiem, ir tas, ka katram veidam ir savi noteikumi. Apgrozīšana parasti neizraisa nodokļus vai nepalielina nodokļu sarežģījumus, ja vien paliekat tajā pašā nodokļu kategorijā. Tas nozīmē, ka jūs pārvietojat parasto 401 (k) uz tradicionālo IRA un Roth 401 (k) uz Roth IRA.

Vienkārši noteikti pārbaudiet savu 401(k) bilanci, kad pametat darbu, un izlemiet, kā rīkoties. Ja neņemat vērā šo uzdevumu, jums var rasties pensijas kontu pēdas pie dažādiem darba devējiem vai pat šķebinošas nodokļu sankcijas, ja jūsu iepriekšējais darba devējs vienkārši nosūtīs jums čeku, ka neesat laikus pareizi ieguldījis.