Celsiusam bija “nepietiekama” grāmatvedības un darbības kontrole, saka pārbaudītājs

Kripto aizdevēja Celsius bankrota lietas neatkarīgais pārbaudītājs apgalvoja, ka uzņēmums nav izveidojis "pietiekamu" grāmatvedības un darbības kontroli, rīkojoties ar klientu līdzekļiem. 

Pagaidām ziņot publicēta 19. novembrī, pārbaudītāja Šoba Pilija savā tiesas nozīmētajā izmeklēšanā par bankrotējušo kriptovalūtu aizdevumu platformu veica vairākus asus novērojumus.

Viena no galvenajām atklāsmēm Pillay ziņojumā bija tāda, ka Celsius programma “Custody” tika uzsākta “bez pietiekamas uzskaites un darbības kontroles vai tehniskās infrastruktūras”, kas ļāva apglabāt naudas makos trūkumus finansēt no citiem tā īpašumiem.

“[…] netika pieliktas nekādas pūles, lai nodalītu vai atsevišķi identificētu jebkādus aktīvus, kas saistīti ar ieturējuma kontiem, kas bija sajaukti galvenajos makos.”

Kad tā tika uzsākta 15. aprīlī, Celsius Custody programma ļāva lietotājiem pārsūtīt, apmainīt un izmantot monētas kā aizdevuma nodrošinājumu. Tas tika ieviests pēc tam, kad Ņūdžersijas drošības regulatori lika uzņēmumam izveidot produktu, kas atšķirtos no Celsija “Earn” produkta, kas saņem atlīdzību.

Šī maku sajaukšana nozīmē, ka tagad nav skaidrības par to, kuri aktīvi piederēja klientam bankrota pieteikuma iesniegšanas brīdī, sacīja Pillay, atzīmējot: 

"Tā rezultātā klienti tagad saskaras ar neskaidrību par to, kuri aktīvi, ja tādi piederēja, viņiem piederēja pēc bankrota pieteikuma."

Starpposma ziņojums ir arī atklājis to, kas galu galā piespieda aizdevumu platformu apturēt izņemšanu 12. jūnijā. 

Pillay teica, ka lūzuma punkts notika 11. jūnijā, kad klientu Custody maki kļuva nepietiekami finansēti. Līdz 24. jūnijam tas samazinājās vēl par 24% līdz USD 50.5 miljoniem nepietiekamā finansējuma.

Atklāsme nāk kā a iesniegšanas Ņujorkā bāzētā bankrota tiesa pagājušajā nedēļā paziņoja, ka Celsius klientiem ir jāiesniedz prasības pret Celsius līdz 3. gada 2023. janvārim, lai tie būtu tiesīgi saņemt sadali šajā lietā.

Tomēr klientiem, kuri piekrīt Celsius izstrādātajam prasību iesniegšanas grafikam, nav jāiesniedz pretenzijas pierādījums, atbilstoši uz 20. novembra Twitter ierakstu no Celsija.

Saistītie: Celsija bankrota procedūra liecina par sarežģījumiem, jo ​​samazinās cerības uz atveseļošanos

Pillay teica, ka Celsija turēšanas un izņemšanas programmas tika izveidotas īsā laikā pēc "intensīva regulējuma spiediena" no Ņūdžersijas Vērtspapīru biroja, kurš sāka izmeklēšanu par to, vai Celsija "Earn" konti ir vērtspapīri saskaņā ar ASV vērtspapīru likumiem 2021. gada vidū. .

Citas ziņojumā uzsvērtās grāmatvedības nepilnības ietver atklāsmi, ka Celsius, ko 2017. gadā dibināja Alekss Mašinskis un Daniels Leons, sāka izsekot savai bilancei tikai pēc šīs konfrontācijas ar regulatoriem maijā. 2021, kas pēc tam izmantoja Google izklājlapas.

Terra ekosistēmas sabrukums bija viens no galvenajiem faktoriem, kas izraisīja Celsija finanšu problēmas maijā. 2022. gads, kurā tika izlaista monēta Luna Classic (LUNC), agrāk LUNA, un tīkla algoritmiskā stabilā monēta TerraClassicUSD, USTC — iepriekš TerraUSD (UST) — vērtības kritums uz ziemeļiem no 98%.

Arī pēc Celsija Noteikts 20. novembrī, ka nākamais tiesas datums ir ieplānots 5. decembrī, kurā viņi plāno turpināt diskusijas par tās aizbildnības un ieturēšanas kontiem, kā arī citiem jautājumiem.