Pārbaudītājs: Celsija uzskaites un darbības kontroles bija “nepietiekamas”

Kripto aizdevēja Celsius bankrota lietā neatkarīgais pārbaudītājs apgalvo, ka uzņēmums nav noteicis “adekvātu” grāmatvedības un darbības kontroli, rīkojoties ar klientu skaidru naudu. Šie apgalvojumi ir balstīti uz faktu, ka uzņēmums nespēja izveidot “adekvātu” grāmatvedības un darbības kontroli. Eksaminētājs savā ziņojumā izteica šīs apsūdzības.

Sākotnējā ziņojumā, ko 19. novembrī publiskoja tiesa, kas uzdeva pārbaudītājam Shoba Pillay uzdevumu izpētīt bitcoin aizdevuma vietni, pārbaudītājs Shoba Pillay izvirzīja vairākus kritiskus jautājumus saistībā ar vietni, kas vairs nedarbojas.

Viens no šokējošākajiem Pillay ziņojuma atziņām bija fakts, ka Celsija aizbildnības programma tika uzsākta “bez pienācīgas uzskaites un darbības kontroles vai tehnoloģiskās infrastruktūras”. Tas bija viens no svarīgākajiem atklājumiem izmeklēšanā. Šī iemesla dēļ korporācija varēja kompensēt iztrūkumu savā Turētājbankas makā ar naudu no citiem tās aktīviem.

Kad 15. aprīlī tika uzsākta glabāšanas programma, Celsius platformas lietotājiem tika dota iespēja pārsūtīt monētas vienam no otras un no tās, apmainīt ar monētām un izmantot monētas kā ķīlu aizdevumiem.

Tā kā klienta maki bija sajaukti, tagad ir grūti noteikt, kuri aktīvi piederēja klientam laikā, kad tika iesniegta patērētāja bankrota procedūra. Tas ir tāpēc, ka maki tika sajaukti kopā.

Sākotnējā analīze arī sniedza skaidrību par to, kas galu galā pamudināja aizdevumu platformu apturēt izņemšanu 12. jūnijā, un šī lēmuma iemesli ir aprakstīti dokumentā. Šāds lēmums pieņemts, ņemot vērā izmeklēšanas secinājumus.

Pēc Pillay teiktā, brīdis, kas iezīmēja pagrieziena punktu, bija 11. jūnijā, kad vairāku dažādu klientu naudas makos beidzās skaidra nauda.

Līdz 24. jūnijam šis skaitlis bija samazinājies par papildu 24%, samazinot kopējo nepietiekamā finansējuma apjomu līdz 50.5 miljoniem ASV dolāru.

Celsija maijā turpināja finansiālas grūtības, un viens no galvenajiem faktoriem, kas to veicināja, bija Terra vides sabrukums.

Turklāt Celsius 20. novembrī atklāja, ka tās nākamās tiesas prāvas datums ir paredzēts 5. decembrī. Šajā sesijā korporācija plāno turpināt diskusijas par dažādām tēmām, tostarp par tās glabāšanu un ieturēšanas kontiem, tiks apspriests tālāk.