Jauni Itālijas noteikumi VASP

Kā saka: "labāk vēlāk nekā jebkad agrāk". Šķiet, ka tas jo īpaši attiecas uz Itālijas dekrēts par virtuālo līdzekļu pakalpojumu sniedzējiem (VASP), kas regulēs uzņēmumu un privātpersonu biznesu, kas piedāvā kriptovalūtu pakalpojumus Itālijas klientiem.

Ilgi gaidītais dekrēts 

Pagāja gandrīz četri gadi kopš šāda dekrēta projekta redakcijas, par kuru 2018. gada pirmajos mēnešos tika veikta sabiedriskā apspriešana (apspriešanās noslēdzās 16. gada 2018. februārī).

Šonedēļ ilgi gaidīto dekrētu beidzot apstiprināja Itālijas Ekonomikas ministrija (MEF), lai gan tas vēl ir oficiāli jāpublicē. VASP dekrēts izlīdzina dažus jautājumus un grumbas attiecībā uz VASP, kas sniedz savus pakalpojumus Itālijā. Tas paredz izveidot a VASP reģistrs glabā Itālijas kompetentā iestāde (OAM – Organismo Agenti e Mediatori) Un saskaņo Itālijas tiesisko regulējumu ar AML ieteikumiem izdevusi GAFI/FATF starptautiskā līmenī. 

Itālijas VASP dekrēts īsumā

VASP dekrēts noteikti ir būtiska vispārējā tiesiskā un regulējošā regulējuma sastāvdaļa, ko Itālijas likumdevējs veido saistībā ar kriptovalūtām, un tas aicina rūpīgi pārbaudīt jaunos pienākumus, kuriem VASP tiks pakļauti.

Kā mierinājuma vārdu ir vērts izcelt VASP dekrētu neievieš nekādas būtiskas prasības reģistrācijas nolūkā and, tādējādi neradīs būtiskus šķēršļus VASP pakalpojumu sniegšanai Itālijā. Tomēr VASP dekrēts uzliks virkni ziņošanas pienākumu, kam būs būtiska ietekme uz VASP.

Tas lieliski atbilst pašam VASP reģistra mērķim, kas izveidots informācijas un ziņošanas nolūkos. OAM ne tikai regulāri saņems ziņojumus no VASP, bet arī tam būs jādara sadarboties ar citām Itālijas iestādēm (piemēram, MEF, Itālijas finanšu izlūkošanas vienība, Itālijas Banka, Itālijas fiskālā policija u.c.) pārsūtot šīm iestādēm, noteiktos apstākļos un nolūkā atvieglot savu attiecīgo pilnvaru īstenošanu, jebkura informācija un dokuments, kas savākts saistībā ar VASP reģistra pārvaldību.

No VASP viedokļa VASP dekrēts lielā mērā ir saistīts ar tā darbības ietekmi un līdz ar to nepieciešamību sagatavoties ziņošanas pienākumu izpildei OAM, kā arī Itālijas AML saistību izpildei.

Kāda ir jauno noteikumu darbības joma?

Jaunie noteikumi attieksies uz sniegtajiem pakalpojumiem attiecībā uz jebkuru “virtuālo valūtu”, kas saskaņā ar Itālijas tiesību aktiem ir definēts kā jebkurš vērtības digitāls attēlojums, ko nav izdevusi vai negarantējusi centrālā banka vai valsts iestāde un kas nav obligāti saistīts ar fiat valūtu un ko izmanto kā maiņas līdzekli preču un pakalpojumu iegādei vai ieguldījumiem. mērķiem un nodoti, uzglabāti un tirgoti elektroniski.

Virtuālās valūtas definīcija jau bija iekļauta Itālijas AML dekrētā, kas noteica piemērošanu Itālijas AML saistības pret "pakalpojumu sniedzējiem saistībā ar virtuālo valūtu izmantošanu" (piem., kriptovalūtu biržas vai līdzīgas platformas utt.) un “turētājbankas maka nodrošinātāji”, saskaņā ar ES AML direktīvu.

Papildus Itālijas AML dekrētā paredzētajām AML prasībām tagad VASP būs jāievēro reģistrācijas un ziņošanas pienākumi, kas ieviesti ar VASP dekrētu, lai sniegtu savus pakalpojumus Itālijā.

Kā darbosies VASP reģistrs?

Tikai VASP, kas būs reģistrēti VASP reģistrā, Itālijā varēs piedāvāt pakalpojumus, kas saistīti ar virtuālajām valūtām vai turētājbankām.

VASP, kas reģistrētas kā juridiskas personas, vienīgā prasība, kas jāreģistrē VASP reģistrā, ir reģistrētajai un administratīvajai adresei Itālijā vai, ES vienību gadījumā, Itālijas filiālei (stabila organizācija).

VASP reģistrs OAM būs jāizveido 90 dienu laikā VASP dekrēta stāšanās spēkā (ti, līdz 2022. gada maijam, pieņemot, ka VASP dekrēts tiks publicēts tuvāko nedēļu laikā).

VASP reģistrs būs publiski pieejams un tiks publicēti šādi dati:

• VASP identifikācijas dati;
• nodokļu maksātāja reģistrācijas numurs vai PVN maksātāja numurs (ja tāds ir);
• informācija par klientiem piedāvāto pakalpojumu veidu;
• uzņēmējdarbības veikšanai izmantoto fizisko biroju adrese (tostarp bankomāti) un/vai pakalpojuma sniegšanai izmantotā tīmekļa adrese.

Lai VASP reģistrētos VASP reģistrā, OAM ir jānosūta elektroniska saziņa.

OAM novērtēs, vai paziņojums un dokumentācija ir pilnīga un atbilst piemērojamajām prasībām, un apstiprinās vai noraidīs pieteikumu 15 dienu laikā no paziņojuma iesniegšanas datuma.

Kādus pakalpojumus VASP var sniegt Itālijā?

VASP dekrēts sniedz aprakstu par dažādiem ar virtuālajām valūtām saistīto pakalpojumu veidiem, kurus VASP drīkst sniegt. Lai gan šāds pakalpojumu saraksts tiek sniegts tikai OAM paziņojuma nolūkos, tas ir īpaši nozīmīgs, lai sīkāk definētu VASP dekrēta piemērošanas jomu.

Saskaņā ar VASP dekrētu, VASP, kas piesakās reģistrācijai VASP reģistrā var piedāvāt vienu vai vairākus of šādus pakalpojumus:

• pakalpojumi, kas ir nozīmīgi virtuālo valūtu lietošanai un apmaiņai un/vai to konvertēšanai no fiat valūtām vai uz tām vai vērtības digitāliem attēlojumiem (tostarp valūtas, kas ir konvertējamas citās virtuālajās valūtās);
• pakalpojumi saistībā ar virtuālo valūtu emisiju vai piedāvājumu;
• pakalpojumi saistībā ar virtuālo valūtu pārskaitījumu un ieskaitu;
• jebkurš cits pakalpojums, kas ir nozīmīgs virtuālo valūtu iegādei, tirdzniecībai vai starpniecībai ar virtuālo valūtu apmaiņu (piemēram, ar virtuālajām valūtām saistītu pasūtījumu izpilde, saņemšana, pārsūtīšana trešo personu vārdā, virtuālo valūtu izvietošana, konsultācijas par virtuālajām valūtām);
• glabātāja maka pakalpojumi.

Virtuālo valūtu emisija pati par sevi nevarētu radīt pienākumu reģistrēties VASP reģistrā, ja vien emitents vienlaikus neveic vienu vai vairākus ar virtuālajām valūtām saistītus pakalpojumus un/vai turētājbankas pakalpojumus uzņēmējdarbības veidā un sava vārdā. klientiem.

Kādi dati ir jāziņo OAM?

VASP reizi ceturksnī būs jāsazinās ar OAM par attiecīgo katra klienta identifikācijas dati (uzvārds un vārds, dzimšanas vieta un datums, dzīvesvieta, nodokļu maksātāja reģistrācijas numurs / PVN maksātāja numurs (ja ir), personu apliecinoša dokumenta dati).

Turklāt VASP būs jāpārraida dati par katra klienta darījumiem ņemot vērā visus VASP sniegtos pakalpojumus (ti, kopējais atlikums, fiat-to-crypto vai crypto-to-fiat transakciju skaits un vērtība, kriptovalūtu un kriptovalūtu transakciju skaits, kriptovalūtu un fiat ieplūdes/izplūdes).

Kāds ir ceļš uz priekšu?

Ja paskatāmies uz stingrajām atļauju piešķiršanas prasībām, kas attiecas uz VASP citās Eiropas valstīs, VASP dekrēts neko nemainīs (par laimi visiem tiem potenciālajiem VASP, kas vēlas uzsākt uzņēmējdarbību Itālijā… kā arī tiem, kas jau darbojas šeit) . Noteikti, VASP reģistra izveide bija nepieciešams solis uz priekšu Itālijas normatīvā regulējuma pabeigšanā.

Tomēr VASP dekrētam būs būtiska darbības ietekme attiecībā uz ceturkšņa ziņošanas pienākumiem OAM, jo šādu pienākumu ievērošana var radīt būtiskas problēmas no praktiskā viedokļa. Kā jau teikts, tā atbilstība būtu pareizi jāaplūko šajā perspektīvā. Turklāt VASP reģistrā reģistrētajiem VASP būs jāizveido iekšējās procedūras, lai izpildītu Itālijas AML saistības.

Raugoties uz priekšu un ņemot vērā gaidāmās ES regulējuma reformas (jo īpaši MiCA regulas priekšlikumu, kas nerimstoši novilks ūdensšķirtni starp "pirms" un "pēc"), varētu būt koordinācijas problēmas starp Itālijas noteikumiem (tostarp par ziņošanas pienākumiem) un atļauju piešķiršanas prasībām, kas noteiktas saskaņā ar MiCAR (jo MiCAR, neskatoties uz tā būtību, ne vienmēr iznīcinās pašreizējos valsts noteikumus).

Galu galā labā ziņa ir tā, atšķirībā no citām valstīm, Itālija neaizver durvis kriptovalūtu biznesam un drīzāk vēlas izveidot atklātu un pārredzamu normatīvo vidi šo pakalpojumu sniegšanai Itālijas klientiem.

Autori:

Frančesko Dagnino, Andželo Messors – Leksija Avvokati (www.lexia.it)