5 veidi, kā SECURE Act 2.0 var palielināt jūsu pensijas uzkrājumus

29. gada 2022. decembrī 2.0. gada SECURE Act 2022 tika parakstīts likums, lai uzlabotu Amerikas pensijas uzkrājumu perspektīvas. Kopš sākotnējā SECURE likuma (Likuma par pensionēšanās palielināšanu piemērošana katrai kopienai), kas tika pieņemts 2019. gada decembrī, likumdevēji ir turpinājuši pētīt veidus, kā novērst vispārējo amerikāņu pensijas uzkrājumu neatbilstību, kā arī to, ka darbiniekiem ar zemākiem un vidējiem ienākumiem, krāsainiem cilvēkiem un sievietēm nav iespēju veidot uzkrājumus pensijai.

Pētījumi liecina, ka cilvēki daudz biežāk uzkrāj pensijai, ja viņiem ir pieejams algas ieturēšanas uzkrājumu plāns darbā — līdz pat 15 reizēm lielāka iespēja vienā pētījumā un 20 reizes lielāka iespēja, ja viņi tiek automātiski iekļauti plānā.¹ Taču mazie uzņēmumi, kas nodarbina gandrīz pusi ASV darbinieku,² bieži atklāj, ka laiks un izmaksas ir šķēršļi pensiju plāna pieņemšanai, administrēšanai un finansēšanai.

Ar vairāk nekā 90 noteikumiem SECURE Act 2.0 ir izstrādāts, lai ne tikai atvieglotu darba devējiem pensiju plānu pieņemšanu un administrēšanu, bet arī palīdzētu cilvēkiem ietaupīt pensijai un saglabāt šos uzkrājumus. Izmaiņas skar IRA, mazo uzņēmumu SEP un SIMPLE IRA plānus, 401 (k), 403 (b) un valdības 457 (b) plānus un visus, kas izmanto šos nodokļu atvieglojumus transportlīdzekļus, lai ietaupītu nākotni.

1. Darbinieku piekļuves paplašināšana darba vietu plāniem.

SECURE Act 2.0 balstās uz esošo sistēmu, lai atvieglotu darba devējiem, īpaši maziem darba devējiem, pieņemt pensiju plānus. Piemēram, no 2023. gada darba devēji, kuros ir līdz 50 darbiniekiem, var pieprasīt nodokļu atlaidi 100% apmērā no plāna sākuma izmaksām (līdz 5,000 ASV dolāriem) pirmajos 3 plāna pieņemšanas gados. Ir pieejama arī jauna nodokļu atlaide, lai kompensētu procentuālo daļu no darba devēja iemaksām, kas veiktas plānā pirmajos 5 gados (līdz 100 darbiniekiem). 2024. gadā būs pieejams jauna veida plāns “Starter 401(k)”. Šis plāns dod darbiniekiem iespēju katru gadu atlikt 6,000 USD (indeksētus) no viņu algas čekiem plānā, taču tiek atceltas apgrūtinošākas administratīvās un finansējuma prasības darba devējiem.

2. Nodrošināt darbinieku dalību pensiju plānā, kad tas ir pieejams.

Jauns 401(k) vai 403(b) plāns, kas izveidots pēc 29. gada 2022. decembra, būs nepieciešams, lai automātiski reģistrētu atbilstošus darbiniekus plānā, sākot no 2025. gada. Plāni būs nepieciešami arī, lai katru gadu automātiski palielinātu darbinieku ietaupījumu likmes. (Darbinieki var atteikties. Uzņēmumi, kuros ir līdz 10 darbiniekiem, un uzņēmumi, kas jaunāki par 3 gadiem, ir atbrīvoti.)

3. Atvieglot uzkrājumu veidošanu pensijai.

SECURE Act 2.0 rada vairākas plāna funkcijas, kas novērš darbinieku finansiālos šķēršļus uzkrājumu veidošanai pensijai, piemēram, studentu kredīta parāda nomaksai vai uzkrājumiem ārkārtas gadījumiem, nevis aiziešanai pensijā. Sākot ar 2024. gadu, darba devēji var veikt atbilstošas ​​iemaksas, pamatojoties uz procentuālo daļu no darbinieka studiju kredīta maksājumiem par gadu, nevis uz summu, ko darbinieks iegulda plānā. Darba devēji saviem plāniem varēs pievienot arī blakusvāģu krājkontus, kurus darbinieki var finansēt ar līdz pat 2,500 USD un izņemt no nodokļiem un soda naudu bez maksas. Sākot ar 2025. gadu, darbiniekiem, kuri tuvojas pensijas vecumam (60–63 gadu vecumam), būs atļauts uzkrāt vairāk par gada iemaksu limitu.

4. Ietaupījumu saglabāšana ilgāk.

SECURE Act 2.0 palielina vecumu, no kura IRA īpašniekiem un pensiju plāna dalībniekiem katru gadu jāsāk veikt nepieciešamo minimālo sadalījumu (RMD). Sākot ar 2023. gadu, RMD sākuma vecums palielinās no 72 līdz 73 gadiem ikvienam, kurš pēc 72. gada 31. decembra sasniedz 2022 gadus. (2034. gadā RMD sākuma vecums atkal palielināsies līdz 75.) 2024. gadā darba devēja plānos tika norādīti Rota konti. konta īpašnieka dzīves laikā vairs neattieksies RMD prasība, tāpat kā Roth IRA.

5. Dot privātpersonām iespēju maksāt nodokli no pensijas uzkrājumiem pēc šodienas likmēm.

Darba ņēmēji var izvēlēties maksāt ienākuma nodokli par darba devēja iemaksām, kas veiktas viņu plāna kontos katru gadu, izvēloties darba devēja iemaksas uzskatīt par Rota iemaksām (ja plāns to atļauj). Tiklīdz iemaksas ir Roth kontā, tās vairs nekad netiks apliktas ar nodokļiem, un visi ieguldījumi tiks neaplikti ar nodokļiem, ja tie tiks sadalīti pēc 59½ gadu vecuma. Tāpat darbinieki, kas piedalās darba devēja SEP vai SIMPLE IRA plānā, var izvēlēties gan darba devēja, gan darbinieku iemaksas uzskatīt par Roth iemaksām.

Sāciet izmantot nodokļu ietaupījumu priekšrocības tūlīt

Ar vairāk nekā 90 noteikumiem, 5 iepriekš minētie noteikumi tikko nesaskrāpē virsmu, taču var būtiski ietekmēt jūsu pensijas uzkrājumus. Lai iegūtu dziļāku informāciju par DROŠO aktu 2.0, varat izlasīt īsus paskaidrojumus par visiem šī dokumenta noteikumiem. Kopsavilkums atbrīvo Senāta Finanšu komiteja.

Neatkarīgi no tā, kur atrodaties savā pensijā, šeit ir daži galvenie punkti, kas jāpatur prātā:

• Daži noteikumi stājas spēkā 2023. gadā, savukārt citiem ir atlikts spēkā stāšanās datums 2024., 2025. gadā un vēlāk. Vizīte Droša likuma 2.0 fragments: ietekme uz IRA lai iegūtu laika skalas pārskatu.
• Ja 72. gadā jums apritēs 2023 gadi, šogad jums vairs nav jāsāk lietot RMD. Iespējams, vēlēsities runāt ar savu IRA aizbildni vai pensiju plāna administratoru, lai pārliecinātos, ka saprotat, kā nākamgad tiks ietekmēts jūsu konts.
• Padomājiet par to, ko jūs varat darīt, lai uzlabotu savu pensijas uzkrājumu perspektīvu. Jūsu finanšu konsultants var palīdzēt jums noteikt pareizo ietaupījuma summu un to, kā ieguldījumi var palīdzēt sasniegt jūsu pensijas ienākumu mērķus.

Šajā rakstā sniegtā informācija ir izglītojošs saturs, nevis investīciju, nodokļu vai finanšu konsultācijas. Jums jākonsultējas ar licencētu speciālistu, lai saņemtu padomu par jūsu konkrēto situāciju.