Vienkāršota darbinieku pensija (SEP) IRA ir pensijas uzkrājumu plāns, ko izveido darba devēji, tostarp pašnodarbinātie, par labu saviem darbiniekiem un viņiem pašiem. Darba devēji var veikt ar nodokli apliekamas iemaksas atbilstošo darbinieku vārdā SEP IRA.
SEP ir izdevīgi, jo tos ir viegli izveidot, tiem ir zemas administratīvās izmaksas un tas ļauj darba devējam noteikt, cik lielas iemaksas jāveic katru gadu. SEP IRA ir arī augstāki gada iemaksu ierobežojumi nekā standarta IRA.
Atslēgas
- SEP IRA ir kvalificēti pensijas konti, ko izveidojuši mazie uzņēmumi, kas ļauj veikt darba devēja iemaksas un lielākus iemaksu ierobežojumus nekā parastie.
- SEP konta pārveidošana par tradicionālo IRA ir diezgan vienkārša, jo IRS uz abiem attiecas vienādi, izmantojot dolārus pirms nodokļu nomaksas.
- Konvertēšana uz Roth var izraisīt ar nodokli apliekamu notikumu, kā arī citus Roth kontu ierobežojumus, kas jāņem vērā.
Būtībā SEP IRA var uzskatīt par tradicionālu IRA ar iespēju saņemt darba devēja iemaksas. Viens no galvenajiem SEP IRA ieguvumiem ir tas, ka darba devēja iemaksas tiek iekasētas nekavējoties.
Tomēr dažreiz jums, iespējams, būs jāievieto SEP citā kvalificētā kontā, piemēram, ja maināt darbu vai darba devējs pārtrauc darbību.
Pāreja uz tradicionālo IRA
Tehniski SEP IRA un tradicionālā IRA nodokļu vajadzībām ir viena veida konts. Vienīgā atšķirība ir tā, ka SEP IRA ir atļauts saņemt darba devēja iemaksas, savukārt tradicionālā IRA tikai individuālas iemaksas. Tātad jūs varat apvienot SEP IRA tradicionālajā IRA bez jebkādām sekām, izņemot to, kam ir atļauts sniegt ieguldījumu. To darot, pārvietojiet īpašumus kā (neziņojams) pilnvarnieks pilnvarotajam tieša pārsūtīšana. Pārveidošana par Roth IRA var būt nedaudz sarežģītāka.
Pārveidošana par Roth IRA
Vai a pārveidošana par Roth IRA ir labs jums atkarīgs no jūsu finanšu profila. Kopumā, ja varat atļauties maksāt nodokļus, kas būtu jāmaksā par konvertēšanu — un jūsu nodokļu likme pensionēšanās laikā būs augstāka nekā jūsu nodokļu likme tagad, ir lietderīgi konvertēt savus aktīvus uz Rots IRA.
Tas var izklausīties ļoti vispārīgi, taču konkrētu ieteikumu var sniegt tikai kāds, kas pārzina jūsu finanses. Tomēr ņemiet vērā, ka ir a piecu gadu noteikums Roth IRA izplatīšanai, tāpēc ņemiet vērā arī savu vecumu un to, cik ilgs laiks būs pagājis pirms došanās pensijā, pirms izlemjat veikt pārskaitījumu.
Jūs varat vismaz apvienot SEP un tradicionālo IRA, lai samazinātu visas administratīvās un ar tirdzniecību saistītās maksas, kas var tikt iekasētas no konta.
Padomnieka ieskats
Ārijs Korvings, KZP
Korving & Company LLC, Safolka, VA
Ir jāapsver divi jautājumi. Ja pārveidojat SEP IRA par tradicionālo IRA, pieņemot, ka darāt to pareizi, jums nav jāmaksā nodokļi un jūsu nauda turpinās pieaugt ar nodokļu atlikšanu, līdz sāksiet izņemt naudu.
Ja jūs nolemjat to iekļaut Roth IRA, jums būs jāmaksā ienākuma nodoklis par pārskaitīto summu. Tomēr nauda tiks atbrīvota no nodokļiem, jo nebūs jāmaksā nodokļi, kad sāksit izņemt naudu.
Noteikti iepriekš uzziniet, cik daudz jums būs jāmaksā nodokļi. Tāpat mēģiniet neizmantot daļu no pārtīšanas naudas, lai samaksātu nodokli, jo atkarībā no jūsu vecuma par to var tikt piemērots sods par priekšlaicīgu izņemšanu.
Jums ir jāizlemj, kura opcija ir vispiemērotākā. Ja neesat pārliecināts, iespējams, vēlēsities konsultēties ar finanšu plānotāju.
Avots: https://www.investopedia.com/ask/answers/08/septotraditional.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo