Lielāku ienākumu gūšana var nozīmēt lielāku nodokļu samaksu gan federālajā, gan štatu līmenī. Jūs varētu pieņemt, ka esat iestrēdzis ar lielāku nodokļu rēķinu, jo nopelnāt vairāk, taču tas ne vienmēr tā ir. Ir vairākas nodokļu ietaupīšanas stratēģijas, kas paredzētas augstiem ienākumiem, kas var palīdzēt samazināt jūsu parādu. Galvenais ir zināt, kurus no tiem īstenot, pamatojoties uz jūsu konkrēto finansiālo situāciju. A finanšu konsultants var palīdzēt atrast jums piemērotākās nodokļu stratēģijas.
Kas ir augstu ienākumu saņēmējs?
IRS definē a lielu ienākumu saņēmējs tāpat kā jebkurš nodokļu maksātājs, kurš savā nodokļu deklarācijā uzrāda kopējo pozitīvo ienākumu (TPI) USD 200,000 XNUMX vai vairāk. Kopējie pozitīvie ienākumi ir visu pozitīvo summu summa, kas uzrādīta dažādiem ienākumu veidiem, kas uzrādīti individuālajā nodokļu deklarācijā.
Tas ir svarīgi saprast, jo jūs varētu pieņemt, ka ar augstiem ienākumiem pelna cilvēki, kas katru gadu nopelna USD 400,000 500,000, XNUMX XNUMX vai vairāk. Iespējams, ka jūs varētu tehniski atbilst IRS definīcijai par augstu ienākumu saņēmēju, to neapzinoties.
Piemērojot nodokļu ietaupīšanas stratēģijas tiem, kam ir lieli ienākumi, ir svarīga izpratne par to, kur atrodaties ienākumu ziņā. Atsevišķi nodokļu atvieglojumi sāk pakāpeniski atcelt, jo augstāks ir jūsu ienākumi. Ir arī svarīgi zināt, kurā nodokļu kategorijā jūs ietilpstat.
Jūsu federālā nodokļu grupa ir nodokļa procentuālā daļa, ko esat parādā IRS, pamatojoties uz jūsu ar nodokli apliekamajiem ienākumiem. Jūsu ar nodokli apliekamie ienākumi ir jūsu koriģētais bruto ienākums, atskaitot jūsu pieprasītos personiskos atbrīvojumus un detalizētos atskaitījumus. 2022. gadam augstākā iespējamā nodokļu likme ir 37%. Šī grupa attiecas uz vientuļajiem iesniedzējiem, kuru ar nodokli apliekamie ienākumi pārsniedz USD 539,900 647,850, un precētiem pāriem, kas kopā iesniedz ar nodokli apliekamo ienākumu, kas pārsniedz USD XNUMX XNUMX.
Nodokļu ietaupīšanas stratēģijas augstiem ienākumiem
Nodokļu rēķina samazināšana, gūstot lielākus ienākumus, parasti nenozīmē tikai vienas pieejas piemērošanu. Tā vietā ir vairākas taktikas, kuras varat izmantot, lai mēģinātu samazināt rēķinu. Dažus no tiem varat izdarīt pats, savukārt citu izpildei var būt nepieciešama jūsu finanšu konsultanta palīdzība.
1. Pilnībā finansējiet nodokļu atvieglojumu kontus
Maksāšana nodokļu atvieglojumi konti var palīdzēt samazināt jūsu gada ar nodokli apliekamos ienākumus. Jo mazāks ar nodokli apliekams ienākums jums ir jāziņo, jo vieglāk varētu būt par vienu vai divām nodokļu kategorijām zemāk. Daži konti, kurus jūs varētu apsvērt iespēju maksimāli izmantot, ir šādi:
401 (k) vai līdzīgs darba vietas plāns
Tradicionāls vai pašnodarbinātais IRA
Veselības krājkonti (HSA)
Atcerieties, ka, ja esat 50 gadus vecs vai vecāks, varat arī veikt papildu iemaksas darba vietu plānos un IRA. Panākšanas iemaksas ir atļauti HSA, sākot no 55 gadu vecuma. Ņemiet vērā arī to, ka tradicionālo IRA iemaksu summa, ko varat atskaitīt, būs atkarīga no tā, vai uz jums attiecas arī pensijas plāns darbā.
2. Apsveriet Rota konversiju
Roth IRA nodrošina 100% beznodokļu kvalificētu sadali pensijā. Ja jums ir lieli ienākumi, jūs, iespējams, nevarēsit veikt iemaksu Roth IRA, ja nopelnāt vairāk nekā noteiktu summu. Tomēr jūs varat pārvērst tradicionālos IRA aktīvus par Roth IRA.
Jums būs jāmaksā nodoklis par konversiju tās pabeigšanas brīdī. Taču turpmāk jūs varēsiet veikt kvalificētu līdzekļu izņemšanu no sava Roth konta, nemaksājot ienākuma nodokli par šiem sadalījumiem. Jūs varētu arī izvairīties no nepieciešamo minimālo sadalījumu veikšanas, sākot no 72 gadu vecuma.
3. Pievienojiet naudu 529 kontam
A 529 koledžas krājkonts ir nodokļu atvieglojumu transportlīdzeklis, kas paredzēts, lai palīdzētu jums apmaksāt izglītības izdevumus. Jūsu iemaksātā nauda nav atskaitāma federālā līmenī, lai gan daži štati var piedāvāt nodokļu atvieglojumus 529 iemaksām. Bet kontā esošā nauda pieaug ar atlikto nodokli, un izņemšana ir bez nodokļiem, ja to izmanto attaisnotajiem izglītības izdevumiem.
Iemaksa 529 var neietekmēt jūsu ienākuma nodokļa situāciju, taču tā var palīdzēt, ja runa ir par īpašuma nodokļa saistībām. Piemēram, jūs varat iemaksāt līdz pat piecām reizēm par ikgadējo dāvinājuma nodokļa izslēgšanas ierobežojumu 529. To darot, šīs iemaksas tiks noņemtas no jūsu bruto ar nodokli apliekamā īpašuma.
4. Ziedojiet vairāk labdarībai
Viena no populārākajām nodokļu ietaupīšanas stratēģijām augstiem ienākumiem ir labdarības iemaksas. Saskaņā ar RS noteikumiem jūs varat atskaitīt labdarības naudas iemaksas līdz 60% no jūsu koriģētajiem bruto ienākumiem. Atskaitījumi par bezskaidras naudas līdzekļu iemaksām ir ierobežoti līdz 30%.
Ir daži veidi, kā izmantot labdarības atskaitījumus, tostarp:
Veiciet skaidras naudas ziedojumu tieši piemērotai labdarības organizācijai
Novērtētu bezskaidras naudas līdzekļu, piemēram, akciju, ziedošana varētu ļaut jums izvairīties no kapitāla pieauguma nodokļa
Labdarības atlikuma vai labdarības vadošā tresta izveide
Ziedotāju konsultēta fonda izveide
Ņemot kvalificēta labdarības izplatīšana (QCD) no IRA
Pēdējā iespēja ir tāda, ko jūs varētu apsvērt, ja esat 72 gadus vecs vai vecāks un vēlaties aizkavēt RMD no tradicionālās IRA. Izmantojot QCD, jūs varat ziedot līdz USD 100,000 XNUMX gadā, kas var palīdzēt samazināt ar nodokli apliekamos ienākumus. Ņemiet vērā, ka jūs nevarat pieprasīt šo pašu summu kā labdarības atskaitījumu. Un, ja atskaitāt skaidras naudas vai bezskaidras naudas ziedojumus, tie būs jānorāda A sarakstā.
5. Pārskatiet un pielāgojiet savu līdzekļu sadalījumu
Dažas investīcijas var būt nodokļu ziņā efektīvākas nekā citas, un ir svarīgi nodrošināt, ka aktīvi tiek piešķirti pareizajās vietās. Piemēram, parasti ir lietderīgi nodokļu ziņā efektīvākus kopfondus un biržā tirgotos fondus (ETF) glabāt ar nodokli apliekamā kontā, vienlaikus rezervējot lielākus nodokļu līdzekļus jūsu 401(k) vai IRA.
Varat arī apsvērt iespēju ieguldīt ar nodokli neapliekamās pašvaldību obligācijās kā līdzekli nodokļu samazināšanai. Procentu ienākumi no šīm obligācijām tiek izslēgti no Medicare papildu nodokļa aprēķiniem, un tie arī nav apliekami ar federālo ienākuma nodokli. Muni obligācijas var būt arī bez valsts ienākuma nodokļa.
Tāpat jāatceras, ka nodokļu zaudējumu ievākšana ir tavs draugs. Zaudējumu ievākšana nozīmē ieguldījumu izpārdošanu ar zaudējumiem, lai kompensētu jūsu portfeļa kapitāla pieaugumu. Varat arī atskaitīt līdz pat USD 3,000 zaudējumus no saviem parastajiem ienākumiem. Jebkuri zaudējumi, kurus jūs nenovācat kārtējā taksācijas gadā, var tikt pārnesti uz nākamajiem gadiem.
6. Apsveriet alternatīvus ieguldījumus
Atsevišķi ieguldījumi var palīdzēt atlikt nodokļus, kad gūstat lielākus ienākumus. Piemēram, dzīvības apdrošināšana skaidrā naudā ļauj polisē uzkrāt skaidras naudas vērtību. Nauda, kas uzkrājas, aug bez nodokļiem. Izņemšana netiek aplikta ar nodokli, ja tā nepārsniedz jūsu samaksāto prēmiju kopējo summu.
Anuitātes var būt vēl viena jūsu nodokļu pārvaldības stratēģijas daļa. Piemēram, ar atlikto mūža renti jūs iegādājaties līgumu ar maksājumiem, kas ieplānoti kādā datumā nākotnē. Tikmēr mūža rentes vērtība pieaug atliktā nodokļa veidā. Vēlāk jūs maksāsit ienākuma nodokli par izņemšanu, taču šī stratēģija varētu atmaksāties, ja plānojat, ka līdz aiziešanai pensijā būsiet zemākā nodokļu kategorijā.
7. Maksimāli palielināt citus atskaitījumus
Ja jums pieder mājoklis ar hipotēku, jūs varat atskaitīt samaksātos procentus. Ir atļauti arī atskaitījumi par īpašuma valsts un vietējiem nodokļiem. Šo izdevumu atskaitīšana var būtiski nemainīt jūsu nodokļu rēķinu, taču katrs santīms ir svarīgs, lai samazinātu jūsu ar nodokli apliekamos ienākumus.
Jūs varat arī atskaitīt medicīniskos izdevumus, kas pārsniedz 7.5% no jūsu koriģētajiem bruto ienākumiem, ja tos detalizēti aprakstāt. Tas varētu būt vērtīgs atskaitījums, ja gada laikā jums vai jūsu mājsaimniecības loceklim būtu jāmaksā ievērojami medicīniskie izdevumi.
Bottom Line
Nodokļu taupīšanas stratēģiju piemērošana cilvēkiem ar augstiem ienākumiem varētu palīdzēt jums katru gadu būt mazāk parādā IRS. Tomēr ir svarīgi paturēt prātā, ka nodokļu kods vienmēr mainās. Tātad tas, kas darbojas šogad, var nebūt tik efektīvs vai pat iespējams pēc trim vai pieciem gadiem. Regulāra nodokļu situācijas pārskatīšana var palīdzēt izvairīties no ietaupījumu iespēju zaudēšanas.
Padomi finanšu plānošanai
Apsveriet iespēju runāt ar savu finanšu konsultantu par labākajiem veidiem, kā samazināt nodokļu saistības kā lielu ienākumu saņēmējam. Kvalificēta finanšu konsultanta atrašanai nav jābūt sarežģītai. SmartAsset bezmaksas rīks saskaņo jūs ar līdz pat trim finanšu konsultantiem, kas apkalpo jūsu reģionā, un jūs varat intervēt savus padomdevējus bez maksas, lai izlemtu, kurš no tiem ir piemērots jums. Ja esat gatavs atrast padomdevēju, kas var palīdzēt sasniegt jūsu finanšu mērķus, sāc tagad.
Vēl viena nodokļu plānošanas stratēģija, kuru varat izmēģināt, ietver atlikšana daļu no jūsu ienākumiem. Piemēram, ja jums ir plānots saņemt lielu gada beigu prēmiju, varat lūgt darba devējam atlikt tās izmaksu līdz janvārim. Vienkārši paturiet prātā, ka ienākumu atlikšana uz nākamajiem gadiem var atgūties, ja vēlāk jūs nonāksit augstākā nodokļu kategorijā.
©iStock.com/simpson33, ©iStock.com/kazuma seki, ©iStock.com/Inside Creative House
Ziņa Nodokļu ietaupīšanas stratēģijas augstiem ienākumiem parādījās vispirms uz SmartAsset emuārs.
Avots: https://finance.yahoo.com/news/ultra-wealthy-save-taxes-140000801.html