IRA nepieciešamā minimālā izplatīšanas (RMD) tabula 2023. gadam

An individuālais pensijas konts, ko biežāk dēvē par IRA, ir laba vieta, kur ietaupīt pensijai. Tomēr, tiklīdz būsit sasniedzis noteiktu vecumu, katru gadu no sava konta būs jāsāk izņemt minimālā summa, ko sauc par nepieciešamo minimālo sadalījumu (RMD). IRS sniegtā RMD tabula var palīdzēt jums noskaidrot, cik daudz jums vajadzētu izņemt. Šajā rokasgrāmatā tiks parādīts, kā izmantot RMD tabulu, paskaidrots, ko tā nozīmē jūsu pensionēšanās gadījumā, un apspriests, kas notiks, ja nesasniegsiet nepieciešamo minimālo sadalījumu konkrētajam gadam. Ja jums ir jautājumi par naudas pārvaldību pensijā, apsveriet iespēju sarunāties ar a finanšu konsultants.

IRA nepieciešamā minimālā izplatīšanas (RMD) tabula 2023. gadam

Vecums izņemšanai no pensijas kontiem 2020. gadā tika palielināts līdz 72 gadiem no 70.5. Tomēr saskaņā ar likumu SECURE 2.0 RMD vecums tika paaugstināts līdz 73 gadiem tiem, kam 72. gadā aprit 2023 gadi. Tāpēc pirmais RMD ir jāiegūst līdz tā gada 1. aprīlim, pēc kura jums aprit 72 gadi (73. gadā — 2023). Pēc tam jūsu RMD ir jāizņem līdz katra gada 31. decembrim. Ja tas netiek izdarīts, tiek piemērots sods 50% apmērā no nepieciešamās RMD. Pensionāri bez soda var izņemt vairāk par RMD.

Šeit ir RMD tabula 2023. gadam, pamatojoties uz Vienota mūža tabula IRS, kas ir visplašāk izmantotā tabula (tā ir 3. tabula 65. lpp.). IRS ir citas tabulas kontu īpašniekiem un pensiju fondu saņēmējiem, kuru laulātie ir daudz jaunāki.

IRA nepieciešamie minimālie sadalījumi  vecums Izplatīšanas periods gados72 27.4 73 26.5 74 25.5 75 24.6 76 23.7 77 22.9 78 22.0 79 21.1 80 20.2 81 19.4 82 18.5 83 17.7 84 16.8 85 16.0 86 15.2 87 14.4 88 13.7 89 12.9 90 12.2 91 11.5 92 10.8 93 10.1 94 9.5 95 8.9 96 8.4. 97 7.8 98 7.3 99 6.8 100 6.4 101 6.0 102 5.6 103 5.2 104 4.9 105 4.6 106 4.3 107 4.1 108 3.9 109 3.7 110 3.5 111 3.4 112 3.3 113 3.1 114 3.0 115 2.9 116 2.8 117 2.7 118 2.5 119 2.3 120 un virs 2.0. Kā aprēķināt savu RMD

Tātad, kā jūs varat noskaidrot, cik daudz jums ir nepieciešams izņemt, pamatojoties uz iepriekš minēto tabulu? Lūk kā veikt aprēķinu:

Stāsts turpinās

1. Noskaidrojiet sava IRA konta atlikumu.

2. Atrodiet uz galda savu vecumu un atzīmējiet izplatīšanas perioda numuru.

3. Sadaliet sava konta kopējo atlikumu ar izplatīšanas periodu. Šis ir jūsu nepieciešamais minimālais sadalījums.

Noteikti dariet to visiem tradicionālajiem IRA, kas ir jūsu vārdā. Kad esat saskaitījis visus nepieciešamos minimālos sadalījumus katram savam kontam, varat izņemt šo kopējo summu no jebkura sava IRA. Jums nav jāizņem minimālais sadalījums no katra konta, ja vien tiek pievienota kopējā izņemtā nauda.

Tas attiecas tikai uz tradicionālajiem IRA, nevis Rota IRA. Ņemiet vērā, ka iepriekš minētā RMD tabula arī neattiecas uz jums, ja jums ir laulātais, kurš ir vienīgais jūsu IRA labuma guvējs un kurš ir vairāk nekā 10 gadus jaunāks par jums.

Kāpēc pastāv RMD?

Jums var rasties jautājums, kāpēc jūsu IRA ir nepieciešamais minimālais sadalījums. Galu galā tā ir jūsu nauda, ​​tad kāpēc jūs to nevarat izņemt no sava konta savā tempā? Atbilde uz šo jautājumu ir tāda pati kā atbilde uz daudziem jautājumiem, kas attiecas uz finanšu jautājumiem: nodokļi.

Jūs nemaksājat nodokļus par naudu savā IRA, kad to ievietojat. Tā vietā jūs maksājat nodokļus, kad izņemat līdzekļus pensijā. Nauda tiks aplikta ar nodokļiem saskaņā ar jūsu pašreizējo nodokļu kategoriju. Tas ir izdevīgi, ja pensijā atrodaties zemākā nodokļu kategorijā nekā tad, kad pirmo reizi nopelnījāt naudu.

Ja jūs atstātu visu savu naudu savā IRA, tā galu galā varētu tikt nodota kā mantojums un, iespējams, tiktu neaplikta ar nodokli. Nepieciešamais minimālais sadalījums liek jums izņemt naudu, kamēr to vēl var aplikt ar nodokli.

Ko darīt, ja nesasniedzat nepieciešamo minimālo izplatīšanas summu?

Jums būs jāmaksā diezgan ievērojams nodokļu sods ja neņemat minimālo sadalījumu. Jums būs jāmaksā 50% nodokļa likme par nepieciešamo naudu, kas netika izņemta. Tātad, ja jums ir 78 gadi un jūsu IRA atlikums ir 100,000 4,545.45 ASV dolāru, jūsu RMD gadā būtu XNUMX ASV dolāri (to aprēķina, dalot jūsu bilanci ar sadales perioda gadiem, kas norādīta iepriekš minētajā tabulā).

Tomēr ir dažas darbības, kuras varat veikt, lai labotu nokavēto RMD termiņu. Pirmais solis ir labot savu kļūdu, ņemot RMD summu, kuru iepriekš neizdevās lietot. Pēc tam jums ir jāpaziņo IRS par savu kļūdu, iesniedzot pieteikumu IRS veidlapa 5329 un pievienojot vēstuli, kurā paskaidrots, kāpēc neizdevās veikt nepieciešamo naudas izņemšanu. IRS apsvērs iespēju atteikties no soda nodokļa “saprātīgas kļūdas” dēļ, kas var ietvert slimību, adreses maiņu vai kļūdainus ieteikumus par jūsu izplatīšanu.

Grunts līnija

Ja jums ir IRA, iespējams, jūs mēģināt atlikt naudas izņemšanu no tās tik ilgi, cik vien iespējams, lai jūsu ieguldījumi varētu turpināt pelnīt procentus. Bet jums būs jāveic nepieciešamie minimālie sadalījumi. Likums SECURE 2.0 paaugstināja RMD vecumu līdz 73 gadiem. Iepriekš redzamajā RMD tabulā ir norādīts minimālais nepieciešamais sadalījums jūsu vecumam. Obligātie minimālie sadalījumi pastāv, lai neļautu pensionāriem nekad izņemt naudu, tādējādi ļaujot līdzekļiem bez nodokļiem pāriet kā mantojumam.

Padomi aiziešanai pensijā

• Finanšu konsultants var palīdzēt jums parūpēties par finansēm, kad esat pensijā. SmartAsset bezmaksas rīks saskaņo jūs ar līdz pat trim pārbaudītiem finanšu konsultantiem, kas apkalpo jūsu reģionā, un jūs varat intervēt savus padomdevējus bez maksas, lai izlemtu, kurš no tiem ir piemērots jums. Ja esat gatavs atrast padomdevēju, kas var palīdzēt sasniegt jūsu finanšu mērķus, sāc tagad.

• Papildus naudai savā IRA jums ir jārēķinās arī ar sociālo nodrošinājumu. Lai uzzinātu, cik daudz jūs varat sagaidīt saņemt no valdības katru gadu, izmantojiet mūsu Sociālās apdrošināšanas kalkulators.

• Ja vēlaties iestatīt un plānot savus pensionēšanās mērķus, SmartAsset pensijas kalkulators var palīdzēt jums noskaidrot, cik daudz jums būs nepieciešams ietaupīt, lai ērti aizietu pensijā.

Fotoattēlu kredīts: ©iStock.com/JohnnyGreig, ©iStock.com/psphotograph, ©iStock.com/skynesher

Ziņa IRA nepieciešamā minimālā izplatīšanas (RMD) tabula 2023. gadam parādījās vispirms uz SmartAsset emuārs.