Kas maniem labuma guvējiem jāzina par trastiem un naudu?

Ja tikko esat mantojis negadījumu no mirušā radinieka tresta, jūs, visticamāk, jautāsiet: “Kā saņēmējs saņem naudu no trasta?” Kad jūsu mirušais radinieks izveidoja trastu, viņi noteica izplatīšanas vadlīnijas sadales laikam vai atskaites punktiem, kas saņēmējam ir jāizpilda, pirms viņš var saņemt naudu. Tātad, lai palīdzētu jums labāk izprast, ko sagaidīt, mantojot naudu no trasta, šeit ir dažas lietas, kas jums jāzina.

A finanšu konsultants varētu palīdzēt jums izveidot īpašuma plānu jūsu ģimenes vajadzībām un mērķiem.

Kas ir uzticība?

Pirms iedziļināties izplatīšanas metodēs, ir svarīgi izprast dažādus uzticības struktūras elementus. A uzticēties ir likumīgs līgums, kas piedāvā veidu, kā nodot īpašumus jūsu mantiniekiem pēc jūsu nāves. Persona, kas izveido trastu, ir pazīstama kā piešķīrējs vai uzticības devējs. Kā piešķīrējs jūs norādīsit pilnvarniekus, kuriem ir fiduciārs pienākums pārvaldīt trastu īpašumus saskaņā ar paša trasta noteikumiem un vadlīnijām. Viens no pilnvarnieka pienākumiem ir sadalīt aktīvus saņēmējiem, ievērojot piešķīrēja vēlmes.

Trastus bieži izmanto kā īpašums plānošana rīks, tāpēc pēc piešķīrēja aiziešanas nav jātērē līdzekļi, kā sadalīt aktīvus. Uzticība arī aizsargā dāvinātāja īpašumus pret īpašiem dāvanu un īpašuma nodokļiem. Tāpēc jūs varat maksimāli palielināt summu, ko jūsu mantinieki saņem pēc jūsu nāves.

Kas ir saņēmējs?

Saņēmējs ir fiziska persona, kas manto aktīvus no piešķīrēja. Kad piešķīrējs izveido trastu, viņš izlemj, kā aktīvi tiek sadalīti saņēmējiem. Visas vadlīnijas un noteikumi ir izklāstīti trasta līgumā.

Piemēram, pieņemsim, ka piešķīrējs vēlas izveidot trastu bērna labā. Tādā gadījumā viņi izveidotu a atsaucama uzticība, kas sadalīs aktīvus pēc tam, kad bērns sasniegs noteiktu vecumu. Tad labuma guvējs var izmantot aktīvus, kā vēlas. Piešķīrēji var mainīt saņēmējus visā to dzīves laikā un mainīt noteikumus ar šāda veida uzticību.

Stāsts turpinās

Tomēr ar neatsaucama uzticēšanās, parasti piešķīrējs nevar mainīt trasta nosacījumus bez saņēmēja piekrišanas. Taču piešķīrējam joprojām bija tiesības noteikt, kā aktīvi tiek sadalīti. Piemēram, ja piešķīrējs vēlas, lai daļa no aktīviem tiktu novirzīta bērna koledžas izdevumiem, viņš iecels pilnvarnieku, lai pārliecinātos, ka aktīvi tiek sadalīti atbilstoši šai vēlmei. Pilnvaroto iecelšana palīdz nodrošināt, ka saņēmējiem nav pilnīgas kontroles pār jūsu bagātības sadali.

Kā saņēmējs gūst naudu no trasta?

Tātad, kā saņēmējs saņem līdzekļus? Ja piešķīrējam ir atsaucams trests, aktīvi tiks izbeigti drīz pēc piešķīrēja nāves. No otras puses, neatsaucamā trasta aktīvu izplatīšanai var paiet gadi vai pat gadu desmiti. Ir svarīgi norādīt, ka jo ilgāks laiks nepieciešams, lai sadalītu aktīvus, jo vairāk naudas būs jāmaksā, lai trasts būtu aktīvs, jo jums ir jāmaksā par uzturēšanu un pilnvarnieka honorāri.

Tomēr parasti ir trīs galvenās aktīvu sadales metodes:

Aktīvu tieša sadale. Jūsu darbs IR Klientu apkalpošana piešķīrējs var izveidot trastu, tāpēc nauda tiek tieši sadalīta saņēmējiem bez ierobežojumiem. Pilnvarnieks var nodot nekustamo īpašumu labuma guvējam, sastādot jaunu aktu vai pārdodot īpašumu un iedodot naudu, izrakstot čeku vai iedodot skaidru naudu. Lai gan tas ir vienkāršs veids, kā izplatīt uzticību, tas ir bez aizsardzības; kāds, kam neveicas ar naudu, var ātri samazināt savu mantojumu.

Aktīvu sadalījums laikā. Piešķīrējs var arī sadalīt trasta sadali, kas nozīmē, ka aktīvi laika gaitā tiek izmaksāti saņēmējiem saskaņā ar viņu noteiktajiem noteikumiem. Piemēram, piešķīrējs var nolemt pārvaldīt trastu a noteiktā laikā, piemēram, pēc noteikta vecuma sasniegšanas ar ikmēneša maksājumiem, kad viņi sasniedz noteiktus dzīves posmus vai apprecas.

Aktīvu sadale pēc pilnvarnieka ieskatiem. Visbeidzot, piešķīrējs var pilnvarotajam piešķirt pilnvaras izlemt, ko labuma guvējs iegūst no trasta un kad. Ja saņēmējs ir jauns vai cīnās ar naudas pārvaldības, bieži vien tiek izveidota diskrecionāra uzticēšanās. Daži šāda veida uzticības piemēri ir īpašas vajadzības vai tērētāju uzticība.

Vai pilnvarotajam ir noteikts laika ierobežojums aktīvu sadalei?

Saskaņā ar testamenta likumu pilnvarniekiem ir jāsadala trasta aktīvi “saprātīgā” termiņā. Tomēr nav stingru norādījumu par to, kad jānotiek izplatīšanai.

Pilnvarotajiem parasti ir daži mēneši, lai pārskatītu visus trasta noteikumus, saņemtu aktīvu novērtējumu un iesniegtu nepieciešamos dokumentus. Atkarībā no īpašuma plāna sarežģītības šis process var aizņemt nedaudz ilgāku laiku. Dažos štatos saņēmējam ir noteikts laiks, ko viņi var apstrīd uzticību. Ja tiek iesniegta prasība tiesā, pilnvarnieks nevar sadalīt līdzekļus.

Vai pilnvarnieks var ieturēt trasta fondus no saņēmējiem?

Vienkāršā atbilde ir nē. Pilnvarniekam ir a fiduciāra atbildība ievērot piešķīrēja vēlmes un trasta nosacījumus. Tāpēc viņiem ir jādara tas, ko saka trests. Tomēr labuma guvējs var apstrīdēt uzticības vēlmes tiesā. Viņi var izvēlēties to darīt, lai piekļūtu pilnīgai trasta uzskaitei, piespiestu sadalīt līdzekļus vai pilnībā izņemtu pilnvaroto no trasta. Tomēr šis process var beigties ar trasta izmaksām daudz naudas juridiskajos nodevās.

Uzticības nodokļi un izplatīšana

Atkarībā no trasta struktūras piešķīrējs var saņemt nodokļu priekšrocības par neatsaucamas trasta izmantošanu. Piemēram, tas varētu palīdzēt samazināt īpašuma un ienākuma nodokļus. Tas var arī nodrošināt pajumti kreditoru aktīviem.

Trasta saņēmējiem var nākties saskarties arī ar nodokļu sekām. Atkarībā no trasta, naudas vai aktīviem un īpašuma likumiem valstī, var būt nepieciešams nodokļu maksājums. Piemēram, ja saņēmējs saņem trasta ienākumus, viņam var būt jāmaksā nodokļi, bet parasti viņiem nav jāmaksā ienākuma nodokļi par sadali no trasta pamatsummas.

Izmantojot visus pieejamos trastu veidus, sarežģītāki var palīdzēt saņēmējam saņemt nodokļu atvieglojumus. Tāpēc, ja raizējaties par dāvanu nodokļa novēršanu nākamajām paaudzēm, kredīta patversmes izveidi, pārdzīvojušajam laulātajam ar citu ienākumu avotu vai kapitāla pieauguma nodokļu samazināšanu – sazinieties ar īpašuma plānošanas jurists uz konsultāciju.

Grunts līnija

Ja esat uzticības saņēmējs, ir saprātīgi zināt dažas lietas. Piešķīrējs nosaka sadales nosacījumus un var pilnvarotajam piešķirt pilnvaras izlemt, kad saņemat maksājumus. Piešķīrējs var arī noteikt noteiktus maksājumus atkarībā no sasniegtajiem atskaites punktiem vai noteiktā vecumā. Izpratne par uzticības vadlīnijām var palīdzēt jums zināt, ko gaidīt.

Un, ja jums ir nepieciešami papildu jautājumi par jūsu mantojumu, sazinieties ar a finanšu konsultants un īpašuma advokāts, lai saņemtu norādījumus.

Padomi īpašuma plānošanai

• Ja esat trasta labuma guvējs, runājiet ar a finanšu konsultants var palīdzēt jums noteikt vislabāko līdzekļu izmantošanu. Nav grūti atrast pareizo finanšu konsultantu, kas atbilst jūsu vajadzībām. SmartAsset bezmaksas rīks saskaņo jūs ar līdz pat trim finanšu konsultantiem, kas apkalpo jūsu reģionā, un jūs varat intervēt savus padomdevējus bez maksas, lai izlemtu, kurš no tiem ir piemērots jums. Ja esat gatavs atrast padomdevēju, kas var palīdzēt sasniegt jūsu finanšu mērķus, sāc tagad.

• Ir arī citi juridiski dokumenti, kas, iespējams, būs jāiekļauj savā īpašuma plānā, izņemot trastu. Testaments ir viens; finanšu pilnvara ir cits. Varat arī izveidot melnrakstu iepriekšēja veselības aprūpes direktīva lai izklāstītu savas vēlmes pēc medicīniskās palīdzības, kad nevarat patstāvīgi pieņemt lēmumus.

Fotoattēlu kredīts: ©iStock/FatCamera, ©iStock/courtneyk, ©iStock/JodiJacobson

Ziņa Kā saņēmējs gūst naudu no trasta? parādījās vispirms uz SmartAsset emuārs.